老师好！我想咨询一下建筑行业项目己完工，对方没审计能确认收入吗？如果不开票确认了收入怎么做分录？请老师详细讲一下并做一下分录，财务报表中怎么填写？谢谢！

老师好，能咨询一下么，我们是小规模公司，安装监控的包含材料及设备，合同签订工期一个月，当月就开票确认了收入，与合同金额一致，开发票内容是监控升级改造服务费。这个确认收入的会计分录就是上面我写的，那月底结转项目除了人工费就没了，会计科目怎么分录合适呢？用不用算工程毛利

老师，我们公司是做咨询服务的，3年前做了一个项目，完工后开了发票，但是对方一直没有付款，去年对方公司已经无法偿还债务，申请了破产注销，我们的款也没收回，发票对方也一直没有抵扣，我们今年就红冲了这一批发票。请问我开了负数发票，做账分录是冲今年的营业收入还是冲哪个科目，请教一下正确的分录怎么写

老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦老师看一下分录对吗？谢谢（1）3月份无票收入申报分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销项（2）10月份收到工程款:借:银行存款贷:应收账款冲红10月份开具3月份无票收入申报的100万发票:借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）贷:应交增值税~销（红字）再按开具的发票做一笔正确分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销老师这样做会计分录对吗？

老师们好，请教一下，我公司是做建筑工程行业承包甲方劳务分包的，代发甲方的工人工资，收到甲方劳务费并开具专票给甲方，这几笔分录怎么做？上次问的老师，说记到主营业务成本里面，但是发现报表出现负数，不能调呀，这分录到底怎么做？我现在公司需要投标，对方需要财务报表，求老师赐教，谢谢

老师，我们是一般纳税人(工程建筑公司)，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?比如:4月分录:借:工程施工~材料费50000应交增值税~进项税额5000贷:应付账款550000，5月分录:借:工程施工~材料费50000(红字)贷:应付账款(红字)55000应交增值税~进项税额转出5000老师，是这样做吗?麻烦你详细看一下，这样做有问题吗？后续还需要做什么会计分录吗？还是就这样做就行了？？？详细看一下指导回复一下哈，谢谢