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董孝彬老师好!请教您,汇算清缴时:1.填写职工薪酬支出纳税调整表时,工资薪金支出栏填写的数据是否是包含职工的医保,社保费。2.业务招待费支出填写时,是招待费的总金额填列,还是需要计算后的数据填列。 3.主表中,主营业务收入,主营业务成本,销,管,财费用就直接取报表数据填写到主表中。谢谢老师!

2025-04-26 14:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-26 14:36

1 工资薪金只是应付职工薪酬贷方金额和借方金额 2业务招待费按实际填列,系统自动计算扣除比例 3第三个问题您说的没错哈,按实际填列就可以了

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快账用户9600 追问 2025-04-26 14:41

谢谢老师!老师,1.工资薪酬是取应付职工薪酬借方+货方的金额填列。

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齐红老师 解答 2025-04-26 15:44

职工薪酬账载金额就是贷方金额,税收金额的看借方,如果期末没有余额,就是按账载金额填列即可

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1 工资薪金只是应付职工薪酬贷方金额和借方金额 2业务招待费按实际填列,系统自动计算扣除比例 3第三个问题您说的没错哈,按实际填列就可以了
2025-04-26
你好 三部分的合计都要都要写上的哈
2024-04-19
是的,对的,是这么做的。
2024-04-19
你好,1、购买商品或劳务支出填写和购入存货等对应的现金流,也就是以后要结转到主营业务成本的项目的现金流,并不是营业成本; 2、支付的职工薪酬填到“支付给职工或为职工支付的现金”,填的是实际支付的部分; 现金流量表一定是有现金流发生才要填,不能直接对资产负债表或利润表去填。
2021-03-12
你好,需要填写 职工薪酬明细表,这里是管工资的, 它和期间费用没有关系, 这个期间费用要么在期间费用明细表,要么在主表的管理费用销售费用
2024-04-25
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