老师，请问现在都是开电子发票，万一对方作废掉我们不知道会怎样？如何防止这种事情发生哦？
你好，如果对方红冲作废，税务局会监控到，让做进项税和成本转出，为了防止对方作废，可以在电子税局把发票登记为已入账，对方自己就无法红冲
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老师您好，我遇到一个很难的问题了，就是上个月我们给对方开了75万的发票，我们供货方也开了70万的发票给我们，他们是最后一天开的，而且是那天下午开的，他们把发票拍给我们了，我们以为开好了，结果他们作废了，我们是8月1号才发现的，这个怎么办，以后我们应该如果防范这种情况？
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收到对方当月开具的电子普票，然后对方红冲了，我在查验平台查了几次都能正常查到这张发票，但是在认证平台有显示这张票红冲了，如果我不进去认证平台看我就不会知道这张票红冲了，应该怎么避免这种情况，不知道的话我们到手的发票即使被红冲掉了也照样用了
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老师好，公司在电子税务局收到了“企业所得税作废发票税前扣除”风险提示，给了一个被作废的成本票的发票代码，和作废发票总金额，让公司自查反馈情况，公司没有遇见过这样的情况，想请教：1、提示只是针对2022年4季度的企业所得税吗？我需要查范围只在成本票开票时间是2022年10-12月之间的发票？2、提示里只有被作废成本票的代码，没有票号，自查了收到的开票日期是2022年10-12月的成本票，有好多发票代码都符合提示的发票代码，不能判定哪张发票被作废了，那这种情况电子税务局哪个模块可以查询被作废的发票号？还是说没有办法查询，要一家家打电话问，如果对方说实话我们也没有办法吗？有点不知道怎么自查！谢谢老师
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老师，我想问一个问题，就是我们是一般纳税人，开给别人小规模普通发票照样交税，我想问的是你比如我去年开给对方100万，我现在又冲红普通发票20万，请问这个对方会不会发现呢？毕竟对于我方来说可以在当期减少20万收入少交税金，对于对方他是不是不知情我这边冲红了呢？
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老师，请问一下，我们是销售方，11月份开出的电子专票10万，客户已经抵扣。需要对这张发票部分红冲，只冲5千。现在怎么开红冲发票，具体如何操作
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粤公网安备 44030002003870号
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好的。我们入账都是直接入管理费用的，开的是普通发票就没有入进项税
你好，普通发票入得费用，税务会让做成本转出，跨年发现红冲，还会涉及到补交企业所得税税款
就比如采购办公用品，怎么入账？怎么做成本转出哦？
你好，购买的办公用品，根据领用部门的不同，分别计入管理费用，销售费用，制造费用，如果购买打印机等办公用品，价值超过5000元，可入固定资产，费用成本转出，修改企业所得税年度报表，填纳税调整表，对红冲金额进行纳税调增，补缴企业所得税税款
普通发票入得费用，税务会让做成本转出，跨年发现红冲，还会涉及到补交企业所得税税款，，我想问怎么进行账务处理哦？比如采购办公用品怎么入账，入费用如何做成本转出？
你好， 冲减原费用（跨年需通过“以前年度损益调整”科目）： 借：以前年度损益调整（红字，金额=原费用金额） 贷：应付账款、银行存款（红字） 调整未分配利润： 借：以前年度损益调整 （正数） 贷：利润分配-未分配利润，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，可以直接做，借利润分配-未分配利润 （负数），贷：应付账款、银行存款（负数），补缴所得税分录： 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交企业所得税 实际缴纳时： 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款