老师，我是农业公司小规模，我24年主营业务收入8400，就直接做收入了，没有价税分离，没有计提增值税，季度没有缴税，就没有转到营业外收入，也影响了24年第一季度的本年利润，我现在该怎么调呀
价税分离并计提增值税：借 “以前年度损益调整” 244.66 元，贷 “应交税费 —— 应交增值税”244.66 元。 补计增值税减免转入营业外收入：借 “应交税费 —— 应交增值税”244.66 元，贷 “以前年度损益调整” 244.66 元。 若 “以前年度损益调整” 有余额，结转到 “利润分配 —— 未分配利润”。 调整资产负债表年初应交税费、未分配利润项目，利润表上年营业收入、营业外收入项目。
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我公司是小规模纳税人，去年有一笔收入今年发生销售退回，确认收入的增值税，当季免税没有交，计入了营业外收入，请问今年分录应该怎么做
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我们是小规模纳税人。2021年第四季度，开票金额没有超过45万，增值税转为营业外收入，我报企业所得税的时候，忘记把这个加进去报税了，现在去年第四季度的税已经报了，也缴款了，我现在应该怎么做呢？
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看老师你好 小规模季度45万以内减免的增值税不是要计入营业外收入并计提所得税吗 我2021年没有入营业外收入 今年我该怎么调整
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老师你好 小规模季度45万以内减免的增值税不是要计入营业外收入并计提所得税吗 我2021年没有入营业外收入 但是2021汇算清缴还没报 我该怎么操作一下
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老师，小规模公司2022年一季度有198元增值税，没有转到营业外收入，现在结转本年度一季度增值税时发现的，怎么处理啊？能不能在本次一次性转入营业外收入
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我可以不调吗
同学你好 这个不可以
个税和工资薪金金额需要相同吗？我个税每个月报了500，但是没有计提工资，也没有发过工资，这个有影响吗
同学你好 是的 要一致
调整资产负债表年初应交税费、未分配利润项目，利润表上年营业收入、营业外收入项目。 这个怎么调呀
要一致，我该怎么调整
为啥要调整这么多 工资要补计提的