账载金额按计提金额填。税收金额:若次年 5 月 31 日前发放,按计提金额填;若未发放,不包含未发放部分,需做纳税调增,以后发放年度再扣除。
企业所得税汇算清缴,职工薪酬,计提的我填入载账金额,应付工资计入实际发生,税收金额和载账金额填一样,因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师
请问老师,2022年12月份忘记计提工资,今年1月份补计提并发放的,做企业所得税汇算清缴时账载金额按实际发生额填吗
老师您好,我现在填写企业年度汇算清缴报表呢,工资薪金账载金额和实际发生额,12月份工资计提没发放,2024年1月份发了,实际发生额那应该怎么填
老师,我想请问,企业所得税汇算清缴里面关于职工薪酬的填报。因为去年12月份有计提1月工资,有未发放的工资。那我填报账载金额和税收金额都是按照计提金额来填报吗?因为12月份计提的工资在1月份都是发了的。
老师,我想请问,企业所得税汇算清缴里面关于职工薪酬的填报。因为去年12月份有计提1月工资,有未发放的工资。那我填报账载金额和税收金额都是按照计提金额来填报吗?因为12月份计提的工资在1月份才发。
老师,小规模注销电子税务局里面4-6月的季报财务报表是报做了退股的?还是没有退股时的呢?
我想问一下,企业年度所得税汇算清缴中有一个弥补亏损的,如果24年我交了10万企业所得税,我23年亏损了100万是可以弥补24年的正数的所得额的吧,那弥补之后,我24年交了10万所得税还能退吗?
老师,每个月勾选多少进项怎么计算
老师您好,外贸企业去年有2单已做退税勾选,还没申报,最晚要在今年几月份可以申报。
老师:我公司有一辆车是固定资产,每月计提折旧,是不是要在增值税纳税申报表里填写附表三
老师,请问一下财务清算出来2023年有笔现金弄错了,有几百元,我还可以找业务员吗承担这笔钱吗,还是这个由财务来承担
老师,收到的发票不合适可以不录入账吗?还有些员工开了发票没有拿回,这些不入账可以吗?
香港企业也有贷款卡或中征码吗?
2025年更正2024年四季度财务报表,也要同时更正2024年四季度的企业所得税申报表吗? 更正的明细是 营业收入增加一分钱 ,研发费用增加了十几万。
老师,您好!公司财务负责人筹划的税筹方案,由会计核算和申报,如果导致税务稽查时出现问题,会计要承担很严重的责任吗?会计提示过可能存在的风险,但是领导不听。
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