演示账套

老师麻烦问一下计提社保金额怎么全

2025-04-15 11:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-04-15 11:27

计提社保借：管理费用/销售费用/制造费用—社保（单位部分）贷：应付职工薪酬—社保

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:29

当月计提当月的吗

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:29

不计提可以吗

齐红老师解答 2025-04-15 11:30

可以的，不计提可以

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:31

如果不记提个人部分应该怎样做账

齐红老师解答 2025-04-15 11:32

意思是个人部分公司承担？

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:34

是不是我计提当月工资就按包含社保的工资

齐红老师解答 2025-04-15 11:35

计提当月工资就按包含个人社保的工资

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:36

但实发和包含社保工资不一样怎么办

齐红老师解答 2025-04-15 11:37

后期有差异，再调整工资

快账用户8398 追问 2025-04-15 11:41

老师我前面计提了后面不计提会不会有影响

齐红老师解答 2025-04-15 11:42

前面计提了后面不计提不会有影响

快账用户8398 追问 2025-04-15 12:04

老师是不是实缴的时候才做账

齐红老师解答 2025-04-15 14:19

实缴的时候才做账，可以

快账用户8398 追问 2025-04-15 17:57

老师实缴的时候怎样做账

齐红老师解答 2025-04-15 18:00

借：银行存款贷：实收资本

快账用户8398 追问 2025-04-15 18:03

老师我记提的时候是这样做的账，借:应付职工薪酬，贷其它应收款个人社保，这样对吗

齐红老师解答 2025-04-15 18:06

不是实缴问题了，又换社保了？

你好，稍等我写好发给你

2023-02-02

您好！很高兴为您解答，请稍等

2023-07-16

您好，计提时: 借:管理费用--残保金贷:其他应付款--残保金

2021-04-19

您好社保计提是只计提企业缴纳的部分，个人缴纳的部分不需要单独计提

2024-06-30

你好；我给你举例下；比如工资100元个税5元个人社保3元单位社保5元那么先计提工资：借管理费用-工资100贷应付职工薪酬-工资100 计提单位社保：借管理费用-单位部分社保5贷应付职工薪酬-单位部分社保5 缴纳社保：借应付职工薪酬-单位部分社保5 其他应收款-个人部分社保3 贷银行存款8 ；发放工资：借应付职工薪酬-工资100 贷其他应收款-个人部分社保3 应交税费-应交个人所得税5 银行存款92

2021-11-02