我公司采购这两个单子付钱了我就会录采购单和付款单、然后系统会自动生成这个记账凭证。然后后期发票才收回来、等发票收到了、我要做什么样的记账凭证啊？是应该补计做借应交税费（进）贷库存商品、来体现进项税吗？就是说、采购和销售、发票后面才收到又该怎么做账务处理？有时候收到或开出的发票金额又跟这个不一致、收到发票后、开出发票后该做什么？我公司就是生产销售豆干的（辣干子系列）

老师，能录个例子吗？这样看不懂哦，我比较笨，麻烦举个例子谢谢

借库存商品 贷应付账款暂估 这样做分录

收到发票之后 借库存商品负数 贷应付账款暂估负数 然后按发票 借库存商品 贷应付账款

这是冲暂估吗

不是该按发票重新入账、借库存商品、应交税费增（进）贷应付账款/银行存款.？

如果收到专票那就是你的这个分录

补计差额冲减都不懂…那是要先冲、然后收到发票金额一直再做这个分录是吗？