老师，年报完，税务局退了2.8的稅，记账凭证怎么写

老师好，我没太懂，怎么写了两个凭证

您好，要把应交税费做平

那老师，自己的公司，所以没有给自己发工资，但从一月开始从公司走账给自己交了社保，这个记账凭证怎么写

您好，那工资就是个人承担社保的部分作为个人 的工资，就是发工资一套分录 一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资 借：XX费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：XX费用（管理/销售等）-社保和公积金 贷：应付职工薪酬—社保（单位） 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费—应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬—社保（企业部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款

老师，我没有给自己发工资，就只是交了社保，一月开始交的，一月就产生了费用，可以不用计提吗

您好，我知道 ，比如社保2000，个人是800，上面的工资分录就是800，因为要体现个人在缴社保

老师，我还是不太理解，因为我不给自己发工资，所以都没有计提工资这些，只是一月直接开始从公司账户扣除了所有社保费用，自己的个人账户没有扣钱

您好，因为社保是由2部分组成=个人%2B公司，不发公司交社保，相当于只发个人社保部分的工资 因为我们的分录不能体现全是公司承担嘛，不按规模是要把个人部分社保纳税调增的

那老师我去年12月没有计提，一月交社保，一月同时就扣费了，我这个社保的记账凭证怎么写