我公司2024年暂估入库30万，直到25年汇算清缴前才有15万，另15万实际上没有发票回来的？那汇算清缴要调增15万是不是可以的？那拿回来的发票怎么做分录？拿不回来的发票怎么做分录？
你好，入库结转了成本吗？如果是的话，需要调整 拿回来借应付账款，贷库存商品， 借库存商品，贷利润分配未分配利润， 借库存商品，贷应付账款， 借利润分配未分配利润贷库存商品。拿不回来的，按照你之前的来就行。
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老师，我去年做的暂估入库8万发票回不来了，现在汇算清缴我把这部分调增了，请问账务怎么处理呢
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老师，若21年发生了50万的暂估，应付账款—暂估，贷方无法50万，在汇算清缴时拿不来票，那这50万需要调出来，请问下这个分录怎么做呢？
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去年的时候暂估费用分录，借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20， 今年发票收到了，只有15万，另外5万回不来了，清算清缴，账务处理及分录怎么写？
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老师您好，22年暂估了劳务成本60万，23年拿回来了票，其中，22年的票30万，23年的票有30万万，在汇算清缴前拿回来的，这个怎么做分录？当时，暂估的分录是这样的，借：劳务成本，贷：其他应付款，借：主营业务成本，贷：劳务成本
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比如我2024年按照实际入账300万，（300万没有申报个税），汇算清缴的时候肯定要调整出来，但是公司在2025年汇算清缴之前又能回来2024年没开回来的发票300万，公司执行小企业会计准则，麻烦芬姐说一下，这个汇算清缴怎么做，还有2025年回来的300万的发票直接入2025年吗？账上需要调整这300万吗？
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辛苦图片这个老师说下谢谢
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麻烦图片这个老师说下谢谢
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那就是拿回来的相当于调整之前的分录，然后再重新录一个分录，利润分配是相当于调整之前的主营业务成本，因为是跨年了用利润分配对吗？拿不回来我账上不需要调整直接调增？
是的对的是的对的