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老师供应商送货不是当时结账，入账时原材料没有发票。暂估入账结账时增值税专票分录如何写谢谢
2025-04-11 13:44
2025-04-11 13:44
同学，你好 暂估 借：原材料 贷：应付账款-暂估
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老师好，买原材料，货到了，发票没到，供应商给的金额不知是不是含税的，暂估入库的时候按给的金额入库吧，还是暂估入库一定是不含税的？谢谢
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老师好！我司是工业制造业，采购的原材料，发票未到每一笔计入暂估应付账款-xxx，发票到，冲暂估应付账款，冲暂估应付账款时，一个供应商可以几笔合计一起冲吗？谢谢
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老师，公司已经预付过货款的原材料，付款时账务处理：借：预付账款-供应商 贷：银行存款，到月末结账时发票也没有回来，要做暂估入库账务处理，借：暂估入库-原材料 贷：暂估款-供应商，可以吗？等下月发票回来时，冲暂估入库，然后再做原材料入库，以上账务处理正确吗？
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老师好！请教下暂估入库，要是这个月没有收到发票，怎么办？暂估入库做分录 借：原材料-xx 贷：应付账款-xx 老师一般暂估原材料价格是入不含税，供应商一般送货的入库单，是含税价还是不含税价
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老师，8月材料入库发票没有来我做会计分录，借：原材料，贷：应付账款-暂估。发票来了没有抵扣不用做到进项分录吧，是抵扣再做到账上分录：红冲前面暂估分录，借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款-A供应商，对吗
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原材料是含税金额
同学，你好 不含税金额
收到发票后按不含税金额入账
同学，你好 收到发票，税额要做进来的
老师暂估是不含税，涉及待认证进账税额你那分录不体现呀
同学，你好 举个例子，比如原材料113万。 暂估 借：原材料 100 贷：应付账款-暂估 100 后面来发票了113 借：原材料 -100 贷：应付账款-暂估 -100 借：原材料 100 应交税费-应交增值税-进 13 贷：应付账款 113