汇算清缴都要准备那些材料

你好，第四季度的财务报表科目余额表平时不允许抵扣的没有发票的成本费用有单独记录。

2023-05-10

　企业所得税汇算清缴需要准备的资料　　所需资料如下所示：　　1、企业所得税年度纳税申报表及其附表; 　　2、企业的财务报表; 　　3、备案事项相关资料; 　　4、母公司及其子公司的基本情况，子公司的征税方式及其预缴税款情况; 　　5、委托中介申报的，应出具双方签订的代理合同，并附送中介机构出具的包括纳税调整的项目、原因、依据、计算过程、调整金额等内容的报告; 　　6、如果涉及关联方业务往来的，要同时报送关联业务往来报告表; 　　7、其他主管税务机关要求报送的资料。如果纳税人采用电子申报，应按照有关规定保存有关资料或附报纸质纳税申报资料; 　　8、实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人，由总机构统一计算应纳税所得额和应纳所得税额，按照上述规定，在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报，进行汇算清缴。总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关; 　　9、实行合并缴纳企业所得税的纳税人，在汇算清缴期内，由总公司向汇缴企业所在地主管税务机关报送汇缴企业及各个成员企业合并计算填写的企业所得税年度纳税申报表，统一办理汇缴企业及其成员企业的企业所得税汇算清缴;

2024-02-20

您好，
纳税调整项目明细表

列示企业需要纳税调整的项目，如业务招待费、广告费、职工福利费等超过税法规定标准的部分。
资产折旧、摊销情况表

反映企业固定资产、无形资产等的折旧和摊销情况，对计算应纳税所得额有重要影响。
免税收入明细表

详细记录企业享受的免税收入项目和金额，以便税务机关核实。
年度会计报表

包括资产负债表、利润表、现金流量表等，反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况

2025-04-11

1.营业执照副本. 2.本年度(1-12月)会计报表(盖章);上年度审计报告(年审适用)、上年度所得税汇算清缴鉴证报告;纳税申报表(1-12月),加盖公章;元月份各税电子回单(盖章). 3.企业所得税季度预缴纳税申报表复印件. 4.总账、明细账以及记账凭证; 5.现金盘点表、银行对账单及余额调节表;固定资产盘点表、固定资产及折旧计提明细表; 6.享受优惠政策的税务机关文件及相关证明文件的复印件.

2024-04-17

你好，汇算清缴需要准备的资料：凭证，申报表，财务报表，账簿，营业执照复印件等

2021-05-07

快账用户1932 追问 2025-04-10 09:35

代账公司交给我们的是24年2月到25年1月的总账和明细账，25年1月的资产负债表和利润表，是不是不可以进行汇算清缴，需要24年2月到12月的相关数据

齐红老师解答 2025-04-10 09:40

是的，对的，2025年1月份的，不影响你这个月做上一年汇算清缴，上一年是1~12月份。

快账用户1932 追问 2025-04-10 09:57

都需要24年1-12月的什么数据

齐红老师解答 2025-04-10 10:02

你好，所有的明细数据在明细账和科目余额表凭证报表里面就能满足你需要营业收入营业成本期间费用利润总额看你的利润表就可以工资折旧费是需要填写折旧明细单和职工薪酬明细单，这里需要科目余额表然后有哪些没有发票的成本费用，你知道吗？不知道的话就得需要看凭证不下，这就需要用到凭着了超过扣除比例的那些看科目余额表的明细或者明细账里面的明细都行

齐红老师解答 2025-04-10 10:03

之前做过汇算清缴吗？没有做过的话，建议先看下课程。因为这个不是一句话两句话就给你说明白的

快账用户1932 追问 2025-04-10 10:40

做过，意思需要对方提供1-12月的明细账和总账，还有12月的科目余额表就可以

齐红老师解答 2025-04-10 10:41

你好可以的还有凭证

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