我公司小规模纳税人，去年的最后一个季度的减免增值未结转，这笔收入也没计入利润表，可以进入12月账套增加这笔业务吗？所得税汇算年报按这个修改后新报表申报可以吗，去年亏损的

老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀

补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？

补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？

补缴去年12月增值税，我们今年在税务大厅修改了增值税附表一未开票收入负数的数字（去年公司有申报未开票收入和交税，后面申报表附表一可以填写负数冲减），导致需要补缴增值税，这笔补缴增值税怎么记账？

老师 我去年2季度的企业所得税计提错了 4.83提到了财务费用 然后我就把去年小规模2季度 和3季度的都更改了 还有4季度 的财务报表和企业月报都改了 然后我把账也给改了 但是因为更改后利润总额就增加了 导致我第三季度有1.35没有交企业税 也没有计提 那我可以增加到第四季度吗 然后2024年缴费 这样可以吗