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老师,麻烦问一下,我上个月暂估的库存商品135000,而且我把这暂估的都结转完成本了,那我这个月收到了135000的发票,我怎么做账啊?那已经结转完的成本咋办呢?

2025-04-08 22:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-08 22:56

您好,这个的话,上个月暂估冲销,这个月收到的发票,正常做库存商品

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快账用户3392 追问 2025-04-08 22:58

老师,我不明白的是库存商品暂估已经结转完成本了,那库存商品暂估那已经是零了,再冲就是负数了?给我绕蒙了

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齐红老师 解答 2025-04-08 22:59

您好,你冲销后不是就没了吗,不是负数吧

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快账用户3392 追问 2025-04-08 23:11

不是啊,库存商品暂估已经结转完成本了,就是零了

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齐红老师 解答 2025-04-08 23:12

那你冲销成本不是就行了,用哪个冲销那个

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快账用户3392 追问 2025-04-08 23:17

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-08 23:18

不客气的,祝您开心

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同学你好,红冲了,重新入账,不影响结转成本的,除非和差额。如果有差额的话,借:主营业务成本,正数或者负数,贷:库存商品,正数或者负数。
2021-11-14
同学你好,你系统里的价格和现在要结转成本单价是一致,你可以这么做,后期补上发票是可以。
2020-12-11
你好,暂估和发票是不是一样的,不一样的话,你需要红冲之前暂估结转的成本,然后再走发票的。
2023-07-12
你好,补上就可以的,借应付账款贷库存商品 借库存商品借主营业务成本负数,这个是红冲暂估的 然后你再做发票的,借库存商品贷应付账款, 借主营业务成本,贷库存商品。
2022-06-14
您好,确认期末应付账款-暂估。是否是全部未收到发票金额
2021-04-10
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