老师好，季度报表，应收账款是负数，请问1，提交报表时是否做个重分类？2，应收账款负数，重新重分类的话，是应收账款加上这个数，还是预收账款加上这个数？然后应收账款就为0

如果9月的资产负债表应收账款是负数，这可能意味着原来的分类存在问题，或者存在一定的会计错误。重分类后，期初数据发生了变化，与6月的申报财报期初数据不一致，这可能会对公司的财务报表产生影响。在理论上，如果应收账款金额为-100，而预收账款为0，那么将应收账款余额改为0，预收账款余额改为100是可以的。但这种操作需要确保这样做不会对公司的财务报表产生不良影响。一般来说，为了避免报表数据出现不一致的情况，建议按照正确的会计制度进行操作。如果在9月份发现问题并进行了修正，应该将修正后的数据反映在9月份的财务报表中，而不是去修改之前的财务报表。如果已经发生了重分类，并且期初数据发生了变化，最好的做法是重新提交一份财务报表，并详细说明其中发生的变化。如果之前的申报财报已经提交，并且无法修改，那么新的财务报表应该进行标注，以说明之前的数据和现在的数据存在的差异。

2023-10-17

不出现也有可能重分类，就像你的应收账款在借方是100，然后在贷方明细有一个80，这会出现20的余额。但是你这个80正规的也应该重分类到预收账款里面去这个应付账款借方20万，需要充分累到预付账款。

2024-03-20

你好，最好不要出现负数需要重分类

2024-05-13

资产负债表重分类：应收账款项目=往来科目余额表应收账款的各个明细科目的借方余额%2B预收账款的各个明细科目的借方余额预收账款项目=往来科目余额表应收账款的各个明细科目的贷方余额%2B预收账款的各个明细科目的贷方余额应付账款项目=往来科目余额表预付账款的各个明细科目的贷方余额%2B应付账款的各个明细科目的贷方余额其他应收账款项目=往来科目余额表其他应收款的各个明细科目的借方余额%2B其他应付款的各个明细科目的借方余额其他应付账款项目=往来科目余额表其他应付款的各个明细科目的贷方余额%2B其他应收款的各个明细科目的贷方余额

2024-07-29

你好，你的期初余额是负数吗？如果是的话需要。

2021-01-07