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Q

结转期间,借:本年利润 贷:主营业务成本,系统直接生凭证中间差额计以前年度损益,这样对吗?

2025-04-07 22:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-07 22:49

你好,这个是以前年度的吗?

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快账用户2872 追问 2025-04-07 23:15

不是,他是系统自己生成的,不知为何有个差异

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齐红老师 解答 2025-04-07 23:17

你好,这个是结转主营业务成本,如果还有借方余额的话,继续结转。

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快账用户2872 追问 2025-04-07 23:28

怎样结转,科目是什么,我理解是直接调到本年利润,没有以前年度损益调整这个金额

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齐红老师 解答 2025-04-07 23:36

借主营业务成本100 贷库存商品100 借本年利润100 贷主营业务成本100 正确的是这个啊 第二个金额不对 你在去反结账 继续借转才对

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快账用户2872 追问 2025-04-07 23:42

你说的金额不对能举例吗,不是很清楚,正确那个明白的

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齐红老师 解答 2025-04-07 23:44

你好,是你上面第一个问题,你写的这个有差异不是吗?你的主营业务成本借贷方有差异。这第一个分录100。 第二个分录80,就得反结账,重新结

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