小规模纳税人，2024年属期12月忘记计提增值税减免税金1%的分录了。我应该怎么办。可以计提2025年当月吗。还是需要调整2024年12的分录
你好，可以的，可以做到25年借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 汇算清缴纳税调增
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华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下: (1)2020年12月1日,以银行存款600万元购入一项无形资产(不考虑相关税费),该无形资产的预计使用年限为10年,无残值。 (2)2024年12月31日,预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后,原预计使用年限不变。 (3)2025年12月31日,预计该无形资产的可收回金额为259.6万元,调整该无形资产减值准备后,原预计使用年限不变。 (4)2026年4月1日。将该无形资产对外出售,取得价款290万元并收存银行(不考虑相关税费)。要求: (1)编制购入该无形资产的会计分录。 (2)计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。 (3)编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。 (4)计算2025该无形资产的摊销额。 (5)编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的会计分录。 (6)编制该无形资产出售的会计分录。 (答案中的金额单位用万元表示)
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20年是小规模纳税人计提的增值税21年1月份做缴纳的时候应该怎么做分录，是直接冲抵应交增值税吗还是需要先结转到未交增智税
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华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下：(1)2020年12月1日，以银行存款600万元购入一项无形资产（不考虑相关税费），该无形资产的预计使用年限为10年，无残值。(2)2024年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后，原预计使用年限不(3)2025年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为259.6万元，调整该无形资产减值准备后，原预计使用年限不变。(4)2026年4月1日。将该无形资产对外出售，取得价款290万元并收存银行（不考虑相关税费）。要求：(1)编制购入该无形资产的会计分录。(2)计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。(3)编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。(4)计算2025该无形资产的摊销额。(5)编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的
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华美股份有限公司2020年至2026年与无形资产业务有关的资料如下：（1）2020年12月1日，以银行存款600万元购入一项无形资产（不考虑相关税费），该无形资产的预计使用年限为10年，无残值。（2）2024年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为284万元。该无形资产发生减值后，原预计使用年限不变。（3）2025年12月31日，预计该无形资产的可收回金额为259.6万元，调整该无形资产减值准备后，原预计使用年限不变。（4）2026年4月1日。将该无形资产对外出售，取得价款290万元并收存银行（不考虑相关税费）。要求：（1）编制购入该无形资产的会计分录。（2）计算2024年12月31日该无形资产应计提的减值准备。（3）编制2024年12月31日该无形资产计提减值准备的会计分录。（4）计算2025该无形资产的摊销额。（5）编制2025年12月31日调整该无形资产减值准备的会计分录。（6）编制该无形资产出售的会计分录。（答案中的金额单位用万元表示）
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老师，请问去年7月份忘记计提附加税，现在需要从新计提吗？计提的话不就是属于今年的税金了吗？需要怎么做分录？可以借以前年度调整吗？
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不是的，申报结转朱主营业务成本多结转了
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粤公网安备 44030002003870号
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如果我不计提呢。有什么影响吗
你好，你少交了企业所得税。
能把详细的步骤告诉我一下吗？？不太懂 比如说忘记减免税额是500怎样也分录
怎样填写汇算清缴申报
借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 纳税调整明细表收入类其他填写税收金额
这个分录我写在2025年三月当期没事是吧
对的，没有问题的可以的
老师，如果我们不想交税的话，我那个成本再往高里边儿调一点儿，就是主营业务成本往高里边儿调一点儿，可以吗？在当月调一下2024年12月的成本，可以吗？
你好，可以的，可以的，你得有发票
我没有嗯费用发票的话就只能是调增，是吧？就是在2025年5月31号前进行24年的汇算清缴，对吗？
是的对的是的对的。
借应交税费应交增值税贷利润分配，未分配利润 纳税调整明细表收入类其他填写税收金额 不需要在结转了吧
对的是的，这已经完整了。
我还需要汇算清缴年报修改财务报表吗？还是说我保送2024年忘记计提减免税金的报表就可以
不修改，没让你修改的，不要修改。账务处理做到这个月之前的财务报表和第4季度填写一模一样。
老师是在汇算清缴纳税明细表，收其他账载金额那里，把我忘记计提的减免税金数填上吗。我拍了一个照片你看看对吗
填写税收金额 不是账载金额
小微企业汇算清缴交19元所得税。怎么写完整分录
借利润分配，未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷、银行存款