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老师,支付1月份工程进度款是3570500元,那进项税应该是多少

2025-04-06 12:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-06 12:01

您好,支付不代表有进项税,要取得发票哈,计算是3570500/1.09*9%等294811.93

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快账用户1625 追问 2025-04-06 12:26

那被审计单位怎么算的638256.88

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快账用户1625 追问 2025-04-06 12:27

一般支付和发票同时有的

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齐红老师 解答 2025-04-06 12:27

您好,这个不太可能的,我计算了一下,要18个点了

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快账用户1625 追问 2025-04-06 12:36

一开始在在建工程借方归集了7730000,3月底支付了1月份里进度款3570500,支付了2月进度款3000000,但应交税费摘要写的是1月进度款结算,借方638256.88,这个感觉对不上

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齐红老师 解答 2025-04-06 12:38

您好,这个差不多的,我算了7730000/1.09*0.09=638256.88

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快账用户1625 追问 2025-04-06 12:45

他进项税摘要不是1月份的进度款吗,他记的话应该是1月份29万多吧,一般是支付多少开多少发票,那700多万只是记在在建工程,并没支付

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齐红老师 解答 2025-04-06 12:50

您好,按给出的进项税就是付的款都开票了

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您好,支付不代表有进项税,要取得发票哈,计算是3570500/1.09*9%等294811.93
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