您好,能 您好,小规模纳税人且季度总销售额(普票%2B专票)按净额计算后为20万元(≤30万元),普票40万元可免税(因净额未超限)。红字专票-20万元需冲减当期销售额, 2.原专票是否缴税:若去年12月开具的20万元专票已按1%缴税,今年红冲后可申请退税或抵减当期税款。在增值税申报表(小规模纳税人适用)中,红字金额填入“税务机关代开的增值税专用发票销售额”栏(负数),普票40万元填入“免税销售额”栏。
老师,您好,我们21年1-2月份一共开具了20万的普通发票,同时开了一张95000元的红冲发票(红冲20年10月份的发票),请问在小规模纳税人季度收入不超过30万元的规定下,我们是还能开具10万以为的普通发票吗?这个红冲发票到底是算21年,还是20年呢?
我公司是小规模纳税人,在第一季度的时候开了专票,已经交了税,在第二季度时候把这个专票冲红开了负数发票20万,然后相应的开了普票正数发票20万,那在第二季度的销售额:普票销售额390000-专票负数销售额200000=190000,这个季度的销售额应该是享受免征增值税的吧,不会因为是普票的销售额是39万超过了就不能享受吧
老师们,我们是小规模企业,现在可以享受开电子普通发票月不超10万元,季度不超30万元是免征增值税的,那现在我们可能面对一个客户不需要开票,进账肯定进公户了,我申报税肯定是填写未开票收入的,他可能一次性转80万元,这种未开票的是否分季度一次不超过30万让客户转账,能否享受免征增值税的优惠政策?
第一季度,普票开具40万,红字发票专票开具20万,这个第一季度,增值税还能享受30万免增值税的优惠,第一季度开了40万普票,红字专票20万
第一季度,普票开具40万,红字发票专票开具20万,这个第一季度,增值税还能享受30万免增值税的优惠,第一季度开了40万普票,红字专票20万
公司四个股东投资800万。经营5年后亏损450万,现在打算引进新的股东,有哪些股权方案?
补的税点付进公账,怎么做账比较好?
个人财产租赁所得的计算,房屋出租租金4400元,发生修缮费500元,那么应缴纳的税额是?
税务局让补所得税,账务上需要将成本降低吗
您好,电子税务局推送的红利账单,比我实际享受的对了9.24元,反复核对了申报表没有问题,这个红利账单的错误可以忽略吗
老师。母公司(一般纳税人)想要把自己的收入划一部分给子公司(小规模纳税人),起到节约税收的目的,这么做可行吗?如果不可行有没有合规性办法?
老师您好,电子税务局推送的红利账单我反复核对了有差异,1、可以忽略吗?2、我反复查看了申报表没有申报错误,这个差异不可能是由于申报的问题产生的对吗?它取数应该也是根据申报信息抓取的,不是自己算出来的对吧
汇算清缴里的。纳税调整项目明细表。里面的利息支出是银行手续费吗?利息收入算负的利息支出吗?这个用填写吗?税收滞纳金就0.25有必要写吗?
老师,一季度的税表(总表、附表1)这两个是指的什么表?
第一季度末的,不应该是二季度初的吗?答案里面咋用的二季度的数据