老师，我去年10月有个配件款我做到长期待摊费用了，11月和12月摊销了2个月，我发现把备件款直接一次性计入制造费用，比较合适，2025年一月份我24年的的那张凭证和计提的摊销冲销了可以吗
可以的，操作没问题。
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您好，老师我们是商贸公司，10月份按照承包设备一年合同100万给对方付了50万，后面还要付，11月收到发票，按照发票需要入待摊费用，然后按季度摊销到销售费用，但是我们这个财务软件上除了长期待摊费用科目外，只有个累计摊销科目，可以入吗
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老师你好，前面的会计把付财务软件系统的款做10年摊销，可是我们这个月换财务系统了，我这个月可以直接把费用一次摊销完吗？
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老师长期待摊费用厂房摊销费用是不是不含税的数字，这是一个11月付的一个季度的房租也就是11月至2023年1月房租费，11月没有计提，12月来了票，我是不是直接做制造费用房租（11-12月）贷长期待摊费用（11月-12月）1月份留着下个月做，可以吗
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老师，我2月份的账挂了其他应付款 -工程款130万，借方是用长期待摊费用，按3年分摊，一个月分摊3万多，五月份的已经付工程款64万元，我五月份的账冲销这64万，那我五月份的账现在其他应付款-工程款 累计才15万多，现在我借方要冲销64万，那这个其他应付款-工程款余额就是借方的了？这样是对的吗，我还是按每月3月的摊销额做，一直分摊完这130万就可以了吗
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老师 您好 我们单位是研发医药的 现在装修实验室 在2022年12月收到一部分发票 待摊金额放在了长期待摊费用里 每月开始摊销费用 今年4月收到一部分发票 7月收到最后剩余的发票 那之前摊销的费用 可以不用管吗 待摊销的金额=2022年待摊销剩余金额+2023.4月收的金额（一直没摊销过）+2023.7月待摊销的金额之和除以3年再除以12个月 然后是每个月摊销的金额 是这样理解吗 谢谢 老师 还有一个问题 装修实验室的发票 可以入长期待摊费用吗 还是放在建工程里呢 谢谢
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想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致，我现在是否应该先更正2024.12月财务报表，更正了的话那财务报表里的利润表和我2024.12月的所得税表不一致，可以只更改24.12月财务报表，不更正24年的所得税表么，因为本来财务报表的利润表和所得税表应该数据一致，然后所得税表这块直接在汇算清缴里进行调整可以么
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想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致。想问下，这次申报财务报表可以修改上年年末余额么（不是更正24.12月财务报表，是更改4月申报资产负债表上带出的上年年末余额更改，直接修改上年年末余额）改成和金蝶调账后的报表数据一致，然后在汇算清缴里做调整，这样可以么
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老师，去年有加油票6000没做，要是做到今年怎么写分录？小规模小企业会计准则
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对我24年的汇算清缴没有影响吧
你好，这个是有影响的。
我应该怎么做比较好
你好，你是打算什么时候将他一次作费用
一次性做成本
我汇算清缴要调增吗
你好，你是打算什么时候一次做什么？25年还是24年？
25年冲销24年的
你好，你如果打算在24年一次扣除的话，那你汇算清缴应该要调减，不是调增
冲销24年账做到25年了
你好，可以的，但是你汇算的时候应该填的24年的汇算报表。
我有点不明白，我填报的时候我应该在哪儿调减，填报的数据应该调24年的成本，还是要吧这25年的调账的成本加上
你好，其实你应该去更正24年的所得税申报才对。