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老师,我现在才发现,房租23年两个月没有分摊,24年7个月没有分摊。现在的分录该怎么做呀

2025-04-01 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-01 15:11

您好,只是没有分摊,还是入到当年费用了,是吧

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快账用户8363 追问 2025-04-01 15:29

因为房租没有发票,汇算清缴时我也调整了,只是没有分摊到当年费用里。现在长期待摊费用余额多

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快账用户8363 追问 2025-04-01 15:29

忽略了这个费用,现在才发现

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齐红老师 解答 2025-04-01 15:30

借:以前年度损益调整
贷:长期待摊费用
这样调账

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快账用户8363 追问 2025-04-01 15:32

就不走管理费用了是吧

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齐红老师 解答 2025-04-01 15:32

是的, 是的,不用管理费用

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快账用户8363 追问 2025-04-01 15:34

两年都调到一个里就可以吧

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齐红老师 解答 2025-04-01 16:27

是的, 是的,用这一个分录就可以

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你好,借长期待摊费用 贷,预付账款 摊销4月的费用 借,管理费用 贷,长期待摊费用
2024-05-13
1.支付两年房租时(假设之前未支付):借:长期待摊费用 388000贷:银行存款 388000 2.补提 2023 年 2 月至 2024 年 6 月的累计摊销:借:主营业务成本 274833.33贷:长期待摊费用 274833.33 3.2024 年 7 月摊销:借:主营业务成本 16166.67贷:长期待摊费用 16166.67
2024-08-27
借预付贷银行存款 应该按月份开,借管理费用贷,预付之前没有分摊的,你可以做到这个月。
2020-05-11
同学你好 发票金额和暂估的金额一致吗
2024-02-29
你好,可以的,操作没问题
2024-12-20
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