2月做计提工资即可
员工预支工资,在预知之前已经报好了个税,比如5月工资表应发工资10万,银行发6万,现金4万,现在到了5月底,银行实际发工资8万,我是不是账上当预支工资了,因为比实际发多了,计提工资还是一样,发的时候,做借:应付职工薪酬10万,其他应收款~员工预知工资2万,贷:银行8万,现金4万,下个月冲回,借:应付职工薪酬2万,贷其他应收款2万,前提是得多计提这预知工资2万吧,比如,补计提预知工资,借:管理费用~职工工资2万,应付职工薪酬2万,然后才冲,借应付工资,贷其他应收款,但是管理费用~职工工资多做了,要怎么冲,
您好老师,请问,例如月底计提工资,下月发放工资,发工资业务算当月的还是下月的呢,发工资时应该已经结账了,那么下月做借应付职工薪酬贷银行存款,会不会对当月有什么影响
老师,工资都是这月发的上月工资,那么研发人员工资,在1月的记账里计提是借研发支出-费用化支出,贷应付职工薪酬,结转借管理费用,贷研发支出。到2月发放的时候,借应付职工薪酬,贷银行存款 这样对吗
徐老师您好!老师,请教1. 装修公司有两个月没有帮工人申报个税,他们都是临时工,没有每月按时发工资,一般是1至2个月甚至更长时间才发一次工资,所以发工资当月工资金额比较大,有2万元,有3万元等,那发工资当月备注下是2个月的工资,行吗? 2.临时工,每月也需申报个税吗?一个工地一般干2至3个月结束,有时候是工地结束才发放全部工资。老师,个税怎样处理才比较好呢?谢谢!
你好老师,每月计提工会经费是工资2%.借:管理费用-工180贷:应付职工薪酬-工180,可申报缴纳是按工资2%*40%借:应付职工薪酬-工72贷:银行72,这样年末应付职工薪酬-工会经费就有余额,该怎么调整,谢谢
购入一批废旧型钢,20万,后期用于租赁的,怎么写会计分录
您好我们是做汽修的进了很多配件维修时使用掉了开服务发票时可以直接开成维修费不做使用配件明细吗?那怎么结转成本消库存呢以什么为依据呢
您好、我们是做汽车维修的收到发票品明润滑油的前缀是“润滑油”但是我们本身不具备这个销售类型开成交通运输设备下的其他汽车配件可以吗
生产企业,月末盘点的盘亏盘盈,可以所得税前扣除吗
老师说,墙面瓷砖修复,贴瓷砖,属于建筑服务吗?
发票的收集是不是出纳得工作
老师你好,通过融资的固定资产分录怎么做
请问下应付账款_暂估下面还有三级明细科目吗
公司购买车子,支付车辆购置税时,公司未绑定第三方支付,车辆购置税金额是老板私人支付的,这一般怎么做账
老师,请问如果是个体户核定征收,工商年报截止日期是几时?
2月是计提工资,但是这个分录要怎样才能做平,主要是
借:管理费用-工资 贷:应付工资