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已结账账期工资更正了,并且产生个税了,如何在下一个月调账做分录?

2025-03-28 08:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-28 08:58

你好, 比如你是少计提了,你就补充计提。 多计提了你就做红字凭证冲减。

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快账用户9808 追问 2025-03-28 09:02

是员工同时在两家上班,5000扣除已经在其他公司用了,但是我们不知道也给用了5000扣除,后面2月知道了肯定要更正申报,导致1月本来没有个税,这样就产生个税了

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齐红老师 解答 2025-03-28 09:03

你好这个是很正常的呀。你可以红字冲减之前的凭证,然后再按照正确的重新做。

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快账用户9808 追问 2025-03-28 09:04

那12月账期的也是这个问题,12月账期的工资也是在25年2月发现的,如何操作

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齐红老师 解答 2025-03-28 09:05

你好,也是一样的做法,做红字凭证冲减,然后再重新做,只是损益类的科目用以前年度损益调整来替代。

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快账用户9808 追问 2025-03-28 10:11

我们是按照小企业会计准则,可以不用以前年度损益调整吧

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齐红老师 解答 2025-03-28 10:15

你好,你用利润分配未分配利。

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