老师好，付对方材料款对方一直没由开票，老板让做平，这个怎么去做，做坏账可以吗，汇算要调增吗？

那就做坏账吗，还是原材料入库呢？汇算调增是吧

进的材料正常入库和领用，只是没有发票做纳税调增

那这个账怎么平呢。科目怎么写

借：原材料 贷：应付账款-供应商 借：应付账款-供应商 贷:银行存款

这个就没有坏账什么事了呗?汇算的时候只要能记得这笔账没有收到发票做调增就行呗

是的，就是那样处理的

那这种情况多了，是不是再账套里是没法查询的，只能自己记得呢

根据实际的会计科目做,拿个本子或者做个表格登记,不能扣除的凭证号码,科目,金额

好的 谢谢老师