老师我想问一下，1-2月份亏损，三月份盈利要不要交企业所得税
看季度累计是否盈利，盈利就得交
-
Q
请问企业常年亏损，有个别月份出现盈利，要交企业所得税吗
-
Q
我公司19年底亏损12万，20年1-3月份盈利2.2万，我1-3月份需要交纳企业所得税吗？能和上年亏损数字抵消后再算所得税吗
-
Q
请问老师，一月我公司盈利20万，二月份亏损15万，三月份预计亏损6万那么，我第一季度企业所得税我们是不用缴的吧？我们企业所得税是按季度填报缴纳的.
-
Q
老师我想请问下今年如果盈利，明年1月份报企业所得税就可以弥补以前年度亏损吗
-
Q
你好老师：我们2021年亏损200，我今年2022年1月份盈利100，那我申报今年第一季度企业所得税时弥补以前年度亏损我填写100，那2022年第一季度申报时，1月份盈利的100还交企业所得税吗。怎么交？请问老师！
热门问答 更多>
-
老师，您好！小型建安企业执行小企业会计准则，以前年度都是按照开票来确认收入，实际成本法来确认成本，新年度账我想改为按完工百分比确认收入成本，可以嘛？怎么改？项目都是已经开工收过款的了，这中途切入有点迷茫？请老师赐教，不胜感激，谢谢！
-
老师 一般生产企业 请问出口发票没有及时开具 要怎么补救 还能享受退税吗
-
老师 请问出口发票没有及时开具 要怎么补救 还能享受退税吗
-
小规模企业 在做主营业务收入的是我做了 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 现在季报。没有开具专票。普票也没有超30万 怎么调应交税费-未交增值税
-
老师，收到租车费发票企业需要代扣代缴吗
-
老师！小规模公司、开专票都是3个点、收入做账:借:应收账款-*公司，贷:主营业收入，应交税费-应交增值税，对吗？每月月底还需要计提吗？
-
请问老师安装玻璃开具得的普通发票，没有写单位，单价，数量，只写了金额这种发票是否合规？
-
问下现办食品经营许可证，有200平方，厨房60平方左右，厨房格局，设备有什么要求
-
老师备用金除了出差还可以做什么
-
可以用备用金交社保费吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么能看出季度是否盈利呢
直接看利润表本年累计的利润总额
累计利润总额是负数就不用交，盈利必须交
是的，就是那样子的
那老师，我是不是必须结转损益才能计提所得税啊
是的，就是那个意思的
计提所得税不会影响结转损益吗，不需要重新再计提一次吗
计提所得税是按利润总额计提，
不影响结转损益也不影响报表哈
损益必须要结转的，不然本年利润数据不对
我的意思是我结转完损益再去算企业所得税，不会影响损益结转的金额
先结转损益，看利润表的利润总额，计算出所得税后，删除刚结转的损益凭证，再做计提所得税的分录。然后再结转损益
那我报表金额又需要重新填了
结转损益后就可以生成最终的报表了。