老师，从小规模取得3%农产品专票，按9%计算抵扣，这个专票认证不？申报时咋报呢？只允许抵扣9%，又多认证3%，咋处理？
你好，那个需要认证的
-
Q
你好，老师，一般纳税人的企业从小规模纳税人那儿取得3%的专票农产品进项税，这3%需要到平台认证吗？认证以后还需要转出再计算抵扣9%么，还是怎么做？
-
Q
老师，我们是餐饮行业的一般纳税人，从小规模处取得蔬菜等农产品1%的专票，按规定可以按9%计算抵扣，但是账务怎么处理呢？认证了发票，借:库存商品9 应交增值税-进项税额1 贷:银行存款 10 接下来进项税额要转出，借:库存商品1 贷:应交增值税(进项税额转出)1 那计算抵扣不要在账上体现吗？体现的话怎么做账呢？
-
Q
从小规模纳税人购进农产品并取得增值税专用发票，注明价款金额1000.00元，税额30.00元。该张发票可抵扣的进项税额=1000.00×9%=90.00元，而不是专用发票注明的税额30.00元。那么这专用发票还需要认证，那么是不是在报税系统里面表二位置加计扣除那里写60元呢？
-
Q
从小规模处购进了3%的产品，取得了发票，认证抵扣时按票面金额和9%的扣除率计算抵扣了100元的进项税，但是在取得发票进行账务处理时，只按照票面金额冲减了购进成本50，我想知道100-50这个中间差额怎么处理呢？
-
Q
老师，麻烦帮忙看下这个多选题，A选项不是已经说了购进农产品销售液体乳吗，液体乳的税率不是9%？还有D选项，如果从小规模纳税人处取得是1%的专票，还可以按照9%计算抵扣？教材不是强调的是3%分专票么
热门问答 更多>
-
应付账款100.9元实际付了100元已清帐会计分录怎么写
-
老师，这题从价怎么不是3000*（1-20%）*1.2%/12*3
-
已结账账期工资更正了，并且产生个税了，如何在下一个月调账做分录？
-
新员工3月3日入职，月薪4500元，公司制度日薪以21.75计算，请问新员工月底的薪资，是应该按照4500计算，还是4500/21.75×21计算
-
员工的银行卡被冻结了，公司还可以以什么方式给员工发放工资
-
31日，结转本月应付职工工资40000元，其中生产甲商品工人工资15000元，生产乙商品工人工资10000元，车间管理人员工资5000元，公司管理人员工资8000元，销售人员工资2000元。
-
老师，残保金是怎么交的，比率1%-1.5%怎么用，能帮忙举个例子含计算过程吗谢谢了
-
@宋生老师，项目单位现在建设危险化学品应急救援基地工程项目，报含消防车14台，7000多万，11月底验收的，设备是算在建工程，还是固定资产？
-
开发票给工会委员会，和开票给一般公司，一样开吗
-
老师餐饮的票扣除标准是什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师这3%认证完，能抵扣吗？
②如发票为从小规模处购进的3%农产品专票，需先到【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【待处理农产品发票】-“—【从小规模处取得3%农产品专票】—选择【按票面金额和基础扣除率计算抵扣】”模块功能处理后，再到【抵扣勾选】模块对发票进行勾选。 按这个步骤勾选抵扣
老师我问的不是这个意思，农产品可以抵扣9%。最多再加计抵扣1%，现在问题是我从小规模处取得3%专票，我必须得认证，但是认证完税额咋处理？因为农产品只允许计算抵扣9%+1%，那么发票上的税额认证完要不要做进项转出？如果不转出，是不是意味着可以抵扣9%+1%，再抵扣3%，总共可以抵扣13%？
选择【按票面金额和基础扣除率计算抵扣 就是计算抵扣，只能扣除10%，勾选的3%进项转出