我计提12月工资的时候 借 ： 管理费用-工资 24000 销售费用-工资12000 贷 ： 应付职工薪酬-工资36000 发放的时候： 借：应付职工薪酬-工资36000 贷：应交税费-应交个税9.54 其他应收款-社保4014 银存31976.46 这样对不对？

我计提住房公积金和社保的分录是：借：管理费用-社保 4347              管理费用-住房公积金 2160 贷：应付职工薪酬-社保 4347       应付职工薪酬-住房公积金 2160

缴纳的是这样的借：应付职工薪酬-公积金   2160 其他应收款-2160 贷：银存4320

借：应付职工薪酬-社保        其他应收款-社保 贷：银存

请问以上这样做对不对？

同学，你好 是可以的

但是其他应收款一直有余额

这个账怎么平？

同学，你好 其他应收款明细表发一下

拍不了图片

同学，你好 可以截图的，你试一下

哦哦，我知道了老师

其他应收款期末余额是平的

同学， 你好 嗯嗯，那就好

但是1月份是不平的，因为12月计提1月发放

12月份计提工资和12月份缴纳都在12月份账里

同学，你好 对，是这样的

1月份其他应收款-社保余额在借方，是12月份和1月份的差额，这样对吗？