您好,反向开票的税额可以抵扣的,但这个政策是早期的,最新的扣除政策是生产13%货物的抵扣10%
“纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。” 老师好,我现在进了一家做有机食品出口公司,他们从农户手上采购有机蔬菜。正好今天早上我看到这个税务局发的东西了,请问如果我们和农户采购蔬菜,他们没有发票,比如采购款是一万元,买进来直接销售出去的,是用 10000×9%=900 算进销税额,9100算付款额吗?
乙生产企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2021年5月发生的经 营业务如下。 (1)销售甲产品,取得不含增值税价款100万元,同时收取包装物租金1.13万元。 (2)销售乙产品,取得含增值税销售额33.9万元。 (3)将研发的一批新产品用于对外投资,该批新产品的生产成本30万元,成本利 润率为10%,无同类产品的市场销售价格。 (4)购进原材料,取得增值税专用发票注明金额50万元、税额6.5万元。 (5)购进免税农产品一批,支付买价20万元,取得农产品销售发票。该批农产品 的80%被本月生产领用,20%作为本企业职工福利。 已知:以上销售的产品均为非应税消费品,农产品的扣除率为10%,相关票据均于 当月通过勾选认证。 要求:请按顺序完成下列计算任务。 (1)计算销售甲产品的增值税销项税额。 (2)计算销售乙产品的增值税销项税额。 (3)计算自用新产品的增值税销项税额。 (4)计算外购原材料准子抵扣的增值税进项税额。 (5)计算外购免税农产品准予抵扣的增值税进项税额 (6)计算该企业2021年5月应缴纳的增值税税额
乙生产企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2021年5月发生的经营业务如下。(1)销售甲产品,取得不含增值税价款100万元,同时收取包装物租金1.13万元。(2)销售乙产品,取得含增值税销售额33.9万元。(3)将研发的一批新产品用于对外投资,该批新产品的生产成本30万元,成本利润率为10%,无同类产品的市场销售价格。(4)购进原材料,取得增值税专用发票注明金额50万元、税额6.5万元。(5)购进免税农产品一批,支付买价20万元,取得农产品销售发票。该批农产品的80%被本月生产领用,20%作为本企业职工福利。已知:以上销售的产品均为非应税消费品,农产品的扣除率为10%,相关票据均于当月通过勾选认证。要求:请按顺序完成下列计算任务。(1)计算销售甲产品的增值税销项税额。(2)计算销售乙产品的增值税销项税额。(3)计算自用新产品的增值税销项税额。(4)计算外购原材料准子抵扣的增值税进项税额。(5)计算外购免税农产品准予抵扣的增值税进项税额(6)计算该企业2021年5月应缴纳的增值税税额
乙生产企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2021年5月发生的经营业务如下。(1)销售甲产品,取得不含增值税价款1000万元,同时收取包装物租金11.3万元。(2)销售乙产品,取得含增值税销售额339万元。(3)将研发的一批新产品用于对外投资,该批新产品的生产成本300万元,成本利润率为10%,无同类产品的市场销售价(4)购进原材料,取得增值税专用发票注明金额500万元、税额65万元。(5)购进免税农产品一批,支付买价200万元,取得农产品销售发票。该批农产品的80%被本月生产领用,20%作为本企业职工福利。已知:以上销售的产品均为非应税消费品,农产品的扣除率为10%,相关票据均于当月通过勾选认证。要求:请按顺序完成下列计算任务。(1)计算销售甲产品的增值税销项税额。(2)计算销售乙产品的增值税销项税额。(3)计算自用新产品的增值税销项税额。(4)计算外购原材料准予抵扣的增值税进项税额。(5)计算外购免税农产品准予抵扣的增值税进项税额。(6)计算该企业2021年5月应缴纳的增值税税额。
2.某企业为一般纳税人,销售货物适用的增值税税率13%,交通运输服务税率6%,2022年6月有关的生产经营业务如下:1)销售甲产品给某大商场,取得不含税销售额80万元,开具增值税专用发票;另开具普通发票,取得销售甲产品的送货运费收入5.45万元。2)销售乙产品,取得含税收入28.25万元。3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为20万元,成本利润率为10%,该产品无同类产品市场销售价格。4)购进货物取得专用发票,注明进项税额为10.2万元,另支付运费,不含税价款6万元,取得增值税专用发票。5)购进免税农产品,支付收购价30万元,取得相关票据,该农产品适用10%的扣除率。要求:计算该企业2022年6月应缴纳的增值税税额。
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
公司B备案申请书上的代理人电话需要修改。法人还需要重新签字吗。同一页
实体现金流量的风险为什么小于股权现金流量的风险?
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?
进项税可以抵扣10%是吗?
您好,可以参考(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)规定所知,自2019年4月1日起,企业购进农产品时按9%扣除率计算抵扣进项税额。若购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,在领用当期加计扣除1%的进项税额。
好的,谢谢
不客气,应该的,早些休息