老师你好，帮我看一下这个申报表 3月有销项税17256.64-留低税19072.88=剩余留低1816.24。 4月无销项，但是上月的已扣的留低19072.88又退回了，纳税额变成负数，这个账怎么做？
收到留抵退税时 4 月收到上月已抵扣的留抵税额退回，说明企业收到了增值税留抵退税，会计分录为： 借：银行存款 19072.88 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出） 19072.88 调整期末留抵税额 在 3 月计算出剩余留抵税额 1816.24 元，在 4 月收到留抵退税后，需在账面上反映正确的留抵税额情况。因为之前留抵税额已经通过退税减少，此时可将这部分剩余留抵税额调整： 借：应交税费 - 未交增值税 1816.24 贷：应交税费 - 应交增值税（转出多交增值税） 1816.24
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老师，我期末结转进项销项的时候发现2021年4月报表上面少申报了农产品进项发票，税务上我期末留底为0，但是做账的话期末留底就要有少什么的这笔税额，这个我该怎么做账使期末数为零呢，我不想去更正申报税额了
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老师，请问我上月做了增值税留底退税，这个月销项没有大于上月退税额，不是不用缴纳附加税吗？但是我的附表5，没有生成上月留底退税的信息，数据栏是灰色的，这个怎么填？是我前面报表填错了吗？
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你好，我们六月有一万的留抵税，七月只有一千的销项税，还剩九千的上期留抵，税务局的人打电话，让我们必须用不开票收入来抵掉上期留底，他们说退税很麻烦，但是我们已经申请了不退税，后期快速消化，说我们的合同不完整，我问他那我们的抵扣怎么办，他让我们下个月可以少开些销项票。这是正常的嘛，要按照他们说的做吗，政策不是允许上期留抵吗？
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老师，我看了一下账里面有没有交的增值税贷方期末余额有5981.67.这是今年1月份报税留下来的。我看了一下申报表一月份的5981.67是期末留抵税额，我看2月份申报表里销项税额是21275.80 进项税额是14491.95。正常来说要交增值税6783.85。我看一月份结转增值税是6783.85.帐里做的分录。但是申报时拿上期的留抵税额5981.67低了最后实际缴纳802.18的增值税。2月份做账时也是缴纳802.18的税，但是计提的6783.85他没有再做一笔分录，正好有5981.67的增值税未交还在贷方余额呢？这个是不是要给他做转出啊增值税。怎么做呢分录我有点迷糊
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老师好，我当月有笔进项没做认证，我放在了应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额里，但是当月资产负债表的应交税费和增值税申报表中的本月留抵金额不一样，资产负债表应交税费正好多待抵扣这个数，是怎么回事啊
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粤公网安备 44030002003870号
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如果7月缴税11504.43。12月收到11504.43退税，会计分录怎么做？
同学你好 是留抵退税的吗？
是的是的
借银行 贷进项转出 是这样的
老师留低对不上怎么调平？
具体是怎么对不上呢
因为之前的账是别人做的，年底留低对不上，用什么科目可以把留低调平，账上留低与申报表上不一致
需要查询明细，看对不上的原因