老师，我们二月的发票三月份收到，发票是专票，三月份该怎么做账呢？

老师，2月份没有做暂估

是三月份收到二月份的专票，在三月份不知道怎么做账

哦哦，那就是借：原材料等  进项税  贷：应付账款

老师，2月份这个专票的进项税额在税务系统一直放着，没抵扣

如果做成费用这个该怎么办呢

您好，把进项做费用呀，那以后不是要抵扣的么 借：原材料等   贷：应交税费-应交增值税-进项税转出

老师，我没懂你的意思

我把这边具体情况跟你说一下

老师，钱是24年11.12月份分次付的，24年做账的时候，没有做发票的分录，25年2月份给我们开的专票，3月份把票给我们拿过来

您好，您的意思是不是进项不用了， 可能我理解错您的意思了，未税记了成本 费用，进项税也入账，就是我们应交税费-未交增值税为借方余额，增值税申报主表20行形成留抵

现在3月份要做账，但是税务系统里头有这个专票的进项税额也没抵扣

您好，上面2条分录我现在才看到，我们同时发的信息 没抵扣没事的，3月的增值税要4月才申报的，我们还是把这个进项税记账在应交税费-应交增值税-进项税

老师，怎么做账

分录怎么写