请问24年12月份的工资忘记计提了，后来也没有补提，直接在一月份正常做的发放分录，这样做可以吗

怎么补提，需要修改12-3月份的报表吗

如果不想补提了怎么操作

借利润分配，未分配利润 贷应付职工薪酬。工资 做到今年，然后汇算清缴职工薪酬明细表，实际金额税收金额里面加上，然后调减。

之前十二月的工资在一月凭证里正常做的借：应付职工薪酬工资  贷：其他应收款-个人承担社保 贷银行存款。现在要再三月份分录里做，借利润分配-未分配利润 贷：应付职工薪酬薪酬？

是的，对的。你12月份的工资不是没有计提，你的应付职工薪酬，工资借方有余额的。

不是我现在明细账应付职工薪酬薪酬是贷方余额负数

应付职工薪酬贷方负数不就是借方余额吗？

少做了计提补计提上没有问题吧？

如果我补提上的话是需要修改12月份的报表，在12月份做补提分录还是今年三月做一个补提分录

不需要修改之前的报表，财务报表不修改，财务报表不用修改，其他的都不需要修改。我上面跟你说的就是完整的。

这样做完应付职工薪酬明细账是贷方余额