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一般纳税人公司2月份未开票,有收到的117.48个税手续费返还,进项税有留抵,申报2月份增值税时应如何填表?

2025-03-14 21:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-14 21:15

您好,117.48个税手续费返还, 借:银行存款 贷:其他应付款 应交税金-应交增值税-销项税 117.48/1.06*6%,这个金额申报在附表一第5和6列,保存就自动到主表,留底就会减少,这样申报主完成了

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