冲减多计的劳务成本:先将原来多计入劳务成本的金额冲减,因为发票多开,意味着最初计入劳务成本的金额过高。 摘要:冲减多计的劳务成本 会计分录: 借:劳务成本 -7400(227400 - 220000) 贷:应付账款 -7400 转销应付账款余额:由于不再支付剩余款项,将应付账款的贷方余额转销,可计入 “营业外收入” 科目。 摘要:转销多开发票的应付账款余额 会计分录: 借:应付账款 7400 贷:营业外收入 7400
老师早上好,我们公司给对方银行支付了一笔塔吊租赁费192000元,、但是对方一直没有给我们开发票,我做账的时候就先把这一笔支付出去的暂估发票入账了,做的科目是劳务成本-租赁费。然后这个发票在第二年汇算清缴前来了,我就红冲了。我这样操作对不对呢
老师我想问下我们卖车的,然后这个月进项不够让老板下面其他店开了几台车发票进来,然后做了合同先预付5万块押金给对方公账上,我们打算这两个月里面把这几天车再还给对方,现在是这个情况,对方月底开的6台车给我们进项抵扣了,然后现在对方公司卖掉了这这6台车的1台车,那我们要高开一点发票金额开给对方吗?其次对方卖掉了这开给我们的6台车里面的1台车,那我们现在开还给对方1台车,那这台车款他们打给我们对公吧?不然开出去发票实际没进账,不合理吧老师?该怎么弄才好
我们4月收到一张蓝字发票,记账付款之后发现对方多开了756.85元,我们也相应给对方多付了756.85元。发现这一情况之后联系对方公司开了一张销项负数的红字发票,金额为756.85,收到票后做了这一部分的进项税额转出,并挂了其他应收款。到了5月报税的时候,发现4月收到的那张蓝字发票没有被勾选抵扣,因为勾选时已经处于红冲状态了,也就是说蓝字发票并没有认证抵扣结果我们在账上已经做了进项税转出请问这种情况税务和账面分别应该怎么处理呢?
老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元,少给人家支付了11.4元,我当时记账是:借:预付账款贷:银行存款。,然后那11.4元我公司业务员支付给了对方,所以我收到的发票是对方足额开的,借:管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢
老师您好,我是一般纳税人监理公司,现在有客户挂靠我们公司,我们扣除税费后,对方给我们开票,开的发票我做劳务成本科目,现在是对方提前把税款给我们转进来了,然后我做了借银行存款,贷其他应付款,然后我收到了成本票,就是现在不知道先收到税款后收到成本票应该怎么做分录呢。
您好老师,公司买了一辆车几十万,已认证抵扣了,那要跟公司签个租车协议吗?
老师,进项票的价税合计是13万,对应商品的销项的价税合计合计80万,两个数都是价税合计的数,这种业务正常吗?
负债中的应付利润和利润分配下的应付利润什么区别
预付了一笔款项,目前合同终止款项收不回来了,如何做账
想成立一个新公司,请问是用一个自来人独资企业好,还是两人两个自然人合资比较好? 在税收方面筹划上哪个有优势?
老师有人说12000 他说你没看免费保修吗 既然要填12000 何必写单价 总价 之前这张是有做过 也是两个合计数相加
老师,我们公司出口铝材,不退税,需要交税吗?
老师请问有出口没退税,要怎么申报
个体往外开发票需要相对应的要有进项吗
老师,个体工商户经营所得年度汇缴申报,之前季度交过税,现在汇缴后需要退税。这个退税一定要法人用个人所得税APP扫码登录自然人电子税务局,在那边申请吗?如果不申请退税会有什么影响吗?
收到,非常感谢老师指导,这个是要做两笔分录吗,但是我如果先冲减,那我还要在做转销吗
嗯 是两个分录的哦
收到老师,我想请教下就是为什么我冲减后还有转销老师,这个我没太懂
冲减后还有余额的话就要转