老师您好！预收账款、预付账款，单独设置科目好一点，还是归集到应收账款、应付账款 科目好一点

老师母公司购买子公司之前，子公司所有者是A，购买后变成了母公司，再子公司账面要怎么体现，分录麻烦写下

您好，个税申报个人承担保险除了大病10元不可以抵扣其余都可以抵扣对吗？比如说个人承担保险总共522.3那么可以抵扣部分就是512.3对吗

纺织产品买进来是米，怎么换算成公斤卖出去

投标报名费走对公户转出的，对方不开发票，这账怎么处理

口问答详情235600后5次对话问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？详细正确处理:2024年12月计提，借:税金及附加贷:应交税费-城建、教育、地方教育。2025年1月收到退回附加税款→借:银行贷:应交税费→城建、教育、地方教育，结转→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润，老师，是不是这样做会计分录？对吗？

公司个人所得税汇算清缴，哪里操作

半路接的账，在录期初数据，我对了每一笔数，这个期初和年初余额还是对不上，大概问题出现在哪里呢

个体户可以给员工交社保吗？

老师。请问一下老板加油的发票，有时候发过来给我打印了。有的没发我能在电子税务局上截图打印出来做账吧？不一定非得取得那个发票才能做吧？

请问老师，我公司是高新企业，产品更新换代较快，那么年末存货中的库存产品占一整年的营业收入比例多少比较合适？