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二月份有对公转账付款卖货记录,但是发票开在了三月份,二月份没有开一般纳税人增值税发票记录,应该怎么做账报税?

2025-03-04 21:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-04 21:11

你好,可以在2月份做未开票收入,申报未开票增值税。 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:银行存款 贷:应收账款

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快账用户5745 追问 2025-03-04 21:25

二月份没有开票可以零申报吗?

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齐红老师 解答 2025-03-04 21:26

也可以,3月份开票再申报。

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快账用户5745 追问 2025-03-04 21:29

新公司连续两个月或者三个月没有开增值税发票,零申报有没有风险

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齐红老师 解答 2025-03-04 21:32

按实际业务正常处理没有关系

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快账用户5745 追问 2025-03-04 21:34

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-03-04 21:37

不客气同学,应该的。

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