1月的一张发票不想做账，但是是专票已经抵扣了，在2月进项税额转出，那1月要怎么做啊

借管理费用等应交税费，应交增值税进项贷其他应付款 1月份做这个。

2025-03-04

你好，之前没做抵扣的分录吗？

2021-03-28

借：应交税费-增值税-进项贷：待抵扣进项

2023-02-10

同学，你好，具体分析如下： 1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的，会计分录如下：借：原材料/库存商品（负数），应交税费—应交增值税（应交增值税进项税额转出），贷：应付账款， 2、而收到对正确的发票做一笔正确的蓝字发票采购，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即可，会计分录如下：借：原材料/库存商品（负数），应交税费—应交增值税（应交增值税进项税额转出），贷：应付账款

2022-01-06

同学你好这个可以先做抵扣的分录借应交税费 -进项贷应付账款收到发票后冲应付。

2022-03-16