老师，您好，我去年中旬不小心把3张未做账，未付款的发票给认证了，今年入账可以吗，还是怎么操作

老师，还有一张发票，我发现是别家公司给我们开重复了，然后我前一个会计吧这张开重复的没入账，但是勾选认证了，上个月对方找来了，已红冲，我应该怎么做合适

根据您的情况，别家公司重复开具发票且已认证但未入账，对方已红冲，处理步骤如下：   一、补录原发票并调整进项税 补录原发票分录（假设不含税价10000元，税率13%）： 借：库存商品/费用等 10,000 应交税费——应交增值税（进项税额） 1,300 贷：应付账款——XX公司 11,300 进项税额转出（因发票重复需转出）： 借：库存商品/费用等 1,300 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 1,300   二、处理红冲发票 冲减原应付账款和成本： 借：应付账款——XX公司 11,300 贷：库存商品/费用等 -10,000 应交税费——应交增值税（进项税额转出） -1,300 （或红字分录： 借：库存商品/费用等 -10,000 应交税费——应交增值税（进项税额转出） -1,300 贷：应付账款——XX公司 -11,300）   三、税务申报调整 增值税申报表： - 在“进项税额转出”栏次填写原认证的1,300元（对应红冲发票）。 - 红冲发票无需再次认证，直接作为转出依据。 企业所得税： - 若原发票已计入成本费用，需在汇算清缴时调增应纳税所得额。   四、注意事项 时间节点： - 红冲发票需在认证当月或之后处理，确保税务申报与账务一致。 - 若涉及跨年，需通过“以前年度损益调整”科目调整。 与对方公司确认： - 核实红冲发票的正确性（如金额、税率、发票代码等），避免后续纠纷。

老师，我做到今年，并且红冲，不需要以前年度调整了吧

小企业会计准则可以这样做的

老师，今晚谢谢您，对我这样的小白帮助很大，这么晚打扰您了