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老师,去年11月份,多计提了一笔折旧费。我是只能在今年调账吗?在1月做一笔,冲回去年11月份多计提的折旧费?

2025-02-26 23:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-26 23:11

您好,就是在25年账套里调,红冲这个分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时2024年的年报和所得税汇缴申报表考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。

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快账用户2286 追问 2025-02-26 23:38

老师,就是我用红色框起来的这行,补提多了,您看看要在今年1月怎么调账。分录可以写一下吗?还有您说的后面那段“同时2024年的年报和所得税汇缴申报表考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。”这句话该怎么理解?

老师,就是我用红色框起来的这行,补提多了,您看看要在今年1月怎么调账。分录可以写一下吗?还有您说的后面那段“同时2024年的年报和所得税汇缴申报表考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。”这句话该怎么理解?
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您好,就是在25年账套里调,红冲这个分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时2024年的年报和所得税汇缴申报表考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。
2025-02-26
你好 对的 是这么做的,
2021-12-04
把差补提就是了呀,去年的做以前年度损益
2022-04-29
你好,有固定资产,就需要计提折旧的
2023-02-18
今年做一笔调整的就可以红冲。
2021-02-19
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