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2024年12月计提25年一月工资,计提多了,1月发放的时候没放那么多,怎么做分录?红冲1月科目~~借:应付职工薪酬 贷:未分配利润 24年汇算做完了、24年公司亏损,我需要改报表吗?

2025-02-25 22:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-25 22:22

您好,2025负债表的期初改一下就好了,未分配利润增加,应付职工薪酬减少,在12月报表基础是

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快账用户7589 追问 2025-02-25 22:28

是24年12月计提12月的,25年1月发12月的放少了,您的意思手动改25年期初?不用去改申报吧?

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快账用户7589 追问 2025-02-25 22:29

或者我们后面补发,我也不用改?

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齐红老师 解答 2025-02-25 22:29

哦哦,就是12月多计提了,也可以不调整申报24年,计提和实际本来就有差异,我们一直是这样先按权责发生制计提,下月发放调整的话,滚动这样的差异,正常的,

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快账用户7589 追问 2025-02-25 22:31

你说的计提后面要调整后面工资表慢慢平账?

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快账用户7589 追问 2025-02-25 22:32

多计提的后面都发放了就对了吗?

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齐红老师 解答 2025-02-25 22:33

您好,不是,权责发生制每月计提,这是估计的,下月人事给上月工资表,这里有差异,差异就调在下月分录里,不用往上月调

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可以的,可以这么做的。
2025-02-12
你好 借未分配利润,  贷:应付职工薪酬。
2023-03-24
你写的是第一个是增加费用 减少利润的 第二个是减少费用增加利润
2023-12-09
你好 是可以的哈 这样就不需要调汇算了
2024-03-07
你好 借应付帐款贷利润分配 汇算清缴多计提的调增
2020-12-27
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