你好,这个有发票的话,你可以直接税前扣除。
老师,我们有个个人的借款利息,当时这样账务处理,借:财务费用,贷:其他应付款,汇算清缴时做了调增,我账务处理:借:以前年度损益调整,贷:应交税费—企业所得税,那这个其他应付款我该怎么处理,老师!请老师指点!
老师,关联企业之间有资金拆借往来(平时也有购销业务往来),这样的资金拆借双方转账时备注货款,挂账应收账款,还款时备注退款;因为在税务上,即使是无偿借款不用支付利息,但借出方要确认利息收入(按银行同期贷款利率)缴纳企业所得税并缴纳增值税的。 所以上面的方法可以吗
老师,我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万,对方的发票要在24年才能开来,现在我们做23年所得税汇算清缴,对方发票只开来了60万,且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方,暂估应付款贷方,现在收到的60万利息发票,我冲预提时要怎么入账,怎么做会计分录,另外剩下的无票的30万,我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税,这30万对应的当时预提的分录要怎么处理,可以做财务费用借方负数,贷方以前年度损益调整吗,或者还有其他什么合适的办法呢,请老师解答下,谢谢
老师,请问关联方之间的资金拆借,有签借款协议,借款利息在所得税汇算时应当怎么处理呢,谢谢
2024年1月1日甲公司以1600万元购入乙公司30%的股份,另支付相关费用8万元,采用权益法核算。取得投资时,乙公司所有者实现权益的账面价值为6000万元。乙公司2024年度实现净利润300万元。不考虑其他因素,甲公司该长期股权投资2024年12月31日的账面余额为多少万元
老师,还在自建的酒店购买的雾炮机计入哪个会计科目的二级明细
查账增收的个体户1月份开20000元的普票,应该交多少税
个人收购A公司的,A公司账面应收账款500万,应收账款600万,这些往来挂账可以直接转给股东个人吗?需要缴纳什么税吗?
请问老师,财务软件里的资产负债表,报表未分配利润和税务系统里的资产负债表上的未分配利润不一样,应该怎么调?要调账上的未分配利润
老师,你好,问下这个是什么意思,怎样解决好?
公司买的车,用于送货,请问交强险各种保险和购置税,车船税,哪些计入固定资产?
利润率、毛利率、利润总额是怎么算出来的?
如果这个月没有收入,发生的成本月末如何做分录
2024年以前发生的主营业务,进项发票就算2024或者2025拿回来了,可以抵扣2024的成本吗