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你好老师,请问有两张专票抵扣啦,但是这月给红冲啦,账务分录和税务申报都需要怎么处理?

2025-02-24 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-24 16:31

借:原材料等 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 在附表2对应红字信息那个栏次填转出

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你好,是的,是需要做转出的,你在申报表附表二和主表进项税额转出里面填写就可以了。
2025-02-11
你好,把之前做的进项发票入账分录,负数红字做一遍就好了。然后把现在根据重开的发票重新做一遍分录
2020-12-16
你好,红冲就做之前相反分录,然后开具正确的发票,再做正确的分录。 税务上:按正数减去负数之后的收入,税额申报就是了 
2022-09-06
你们是销售方吗 开了负数发票再做
2020-10-01
同学财务做账就是冲销原来的分录,
2023-01-11
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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