公司房租6万块没有得到发票，汇算清缴忘记了调增，第二年账务处理自行做一笔调增然后在季度报税时补缴上所得税可不可以？
你好，你自行做账务处理怎么做的
-
Q
老师，您好，我今年汇算清缴上年度的账时，忘记调增了怎么处理啊，不调增会有啥影响呢？ 另外，上年度的账做完了没有取得发票，在次年（汇算清缴前）取得了的那些发票还可以补到上年度里面吗，请问如果能补是怎么补要调账和调报表吗
-
Q
公司给员工租的宿舍，因为是二手房东，所以对方开不了发票，只有收据没有发票可以做账吗？我只需要在所得税汇算清缴的时候，纳税调增，就可以了？
-
Q
你好，我们公司21.1-12月房租没有发票，但是每个月租金都正常支付了且计提了费用，22.5.31号前如果还没有发票就要调增对吧，调增对我们公司缴纳企业所得税有影响么，我们公司截止20年汇算清缴数据亏损30万，假设房租发票金额是15万，22年我们也是亏损的，到时候汇算清缴是不是调增15万，是否交所得税用20年汇算清缴数据负的30万-15万，再加21年亏损的，来得出最后的可弥补以后年度金额，且不用缴纳所得税
-
Q
请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
-
Q
1.去年的房租费用，因为一直没有开票，2022年底上个会计计入的待摊费用，也没有摊销，2023年汇算清缴后发现没计入费用，直接入2023年的费用可以嘛，在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛， 2.因为房租支付不及时，物业好久才给开一次发票，我当年计提的房租费用，如果当年没有取得发票，是不是汇算清缴的时候需要调增，调增后如果下一年5.31后取得了，在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
热门问答 更多>
-
老师我们公司按30天计算的，2月应出勤23天实际出勤22天，那缺勤是多少元呢
-
哈哈哈hhhhhhh
-
老师，公司开展会，发生的展厅搭建费和物料费计入什么科目中？
-
老师 我咋记得预科班老师说过 应纳税额也称为应纳所得税额 怎么变成应纳税所得额了？
-
人开票项目名称，力资源服务*服务费，商品赋码时选审计服务，育养服务还是体育服务
-
建筑企业，工地工人出事故然后法院调节后的诉讼费我们承担，诉讼费跟赔偿款分别应该怎么记账啊？
-
老师，您好，以前年度已经入账的发票能冲红吗？需要什么条件或者有风险吗
-
老师重分类的几个会计科目的公式有吗
-
办税员怎样进入自然人电子税务局给个体工商户法人报生产经营所得税
-
老师，公司购买砂石料，用于修建公司办公楼，附件需要哪些？？？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不知道怎么处理啊，有办法没
之前费用是做在了管理费用-房租费
借：以前年度损益调整 60000 贷：相关科目（如应付账款等，取决于该费用对应的科目） 60000 然后，将“以前年度损益调整”科目余额转入“利润分配 - 未分配利润”科目： 借：利润分配 - 未分配利润 50000 贷：以前年度损益调整 50000
修改会算清剿帐上不要修改 你帐上在做的话往来科目有余额了吧，你看一下
借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
这样做呢
你好，这个是补交企业所得税的呀。