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老师,你好,有一笔业务费是专用发票,税额部分做进项税额转出会计分录如何做?税务进项抵扣是先抵扣勾选,当月报税时做的进项转出

2025-02-19 15:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-19 15:44

借:管理费用 增值税-进项 贷:银行存款 增值税-进项转出

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快账用户7071 追问 2025-02-19 15:45

这部分不能抵扣部分能入成本吗?

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齐红老师 解答 2025-02-19 15:47

不抵扣的直接计入成本费用

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快账用户7071 追问 2025-02-19 15:48

意思是没有做进项抵扣的话,可以入成本?抵扣了的话不能再入成本?

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齐红老师 解答 2025-02-19 15:49

是的,就是那个意思的

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快账用户7071 追问 2025-02-19 15:51

不抵扣的话发票就一直挂在税务系统?

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齐红老师 解答 2025-02-19 15:55

直接做不抵扣勾选就行

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借:管理费用 增值税-进项 贷:银行存款 增值税-进项转出
2025-02-19
你好 借成本费用,贷进项转出 
2023-02-09
你好,价税合计做账,借管理费用贷,银行放款。
2021-12-03
你好 这个什么原因不能抵扣
2022-08-27
用于简易征收项目的不能抵扣。不能抵扣的,您可以选择勾选不抵扣这个选项。
2023-06-26
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