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我有笔进项已经做了抵扣,当时分录是借销项税额贷进项税额/贷转出未交增值税,借转出未交增值税贷应交增值税-未交增值税,现在这笔进项不能抵扣,我要做转出,分录怎么做

2025-02-14 15:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-02-14 15:30

你好,可以做 借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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齐红老师 解答 2025-02-14 15:37

借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-未交增值税

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你好,可以做 借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2025-02-14
您好,因为每月末都要把 应交税金-应交增值税 结转到 应交税金-未交增值税,跟我们的进项税和销项税 结转到 应交税金-未交增值税一样的理解
2023-10-24
您好,分录是错误的
2022-07-31
你好,第一个分录可以年末做,也可以月末做。
2020-10-31
你好,月底结转,借应交税费--应交增值税(进项税额转出),贷应交税费--未交增值税
2020-08-10
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