老师我们这有一单货物，进口俩台设备，出口一台，另一台内销，但是海关缴款书是缴纳的合并税款，现在出口了需要做退税，我愁死了，不知道咋弄

同学你好单据及数据准备分离相关数据：从海关缴款书中确定与出口设备对应的进口成本、税款等相关数据，将出口设备和内销设备的成本、税款进行合理划分。收集其他资料：准备好出口报关单、出口合同、进口合同等与出口业务相关的全套资料。发票及缴款书处理发票认证：如果有进口增值税专用发票，在增值税发票综合服务平台进行“退税勾选”认证。海关缴款书处理：若海关缴款书是双抬头，需申请稽核比对，比对相符后进行退税勾选；单抬头且信息一致可直接确认退税勾选。申报操作录入申报系统：登录外贸企业离线出口退税申报软件或电子税务局的出口退税模块，按步骤录入申报信息，在填写进货明细时，“凭证种类”选“04海关进口增值税专用缴款书”，“进货凭证号”录入以“L”“0”某一数字结尾的海关缴款书号码。数据自检：上传数据后进行数据自检，根据问题列表回到申报软件中撤回申报表并修改，直至自检通过。确认申报：自检通过后，点击“确认申报”，由系统后台进行最终审核。纸质资料提交若未申请无纸化申报，需在申报软件中打印“出口明细申报表”与“进货明细申报表”并签字盖章，连同相关资料提交至税局大厅。

2025-02-12

同学你好这个就可以的哦，要开专票的

2020-12-14

同学你好可以的，你们用来抵扣就行了，不用再开这个专票

2020-12-02

您好，可以退的根据中华人民共和国海关进出口货物征税管理办法(海关总署令第124号)中有关规定办理: 第六十一条已缴纳税款的进口货物,因品质或者规格原因原状退货复运出境的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以向海关申请退购买入帐时,计入哪个科目,就冲减哪个科目关税一般计入存货成本,因此,请冲减存货成本,进口环节缴纳的增值税如已经抵:扣,请冲減进项税额,如计入存货成本,请冲中减存货成本.

2024-12-27

以下是补做分录步骤：补记购入机器分录借：固定资产（机器总价，含已付的税款金额）贷：其他应付款——老板（因老板先垫付，先挂账）老板垫付款项后续处理（若需报销等）借：其他应付款——老板贷：银行存款（或其他相应科目，看实际支付情况）结转销售成本分录借：主营业务成本（固定资产入账价值，若未折旧按原值）贷：固定资产注意要留存好相关业务凭证，如海关缴款书、款项支付及退回记录等，符合规定的进项税额可正常抵扣。

2024-11-29