老师我想问一下我们内销收入是19127028.56 外销收入是3649232.84 然后交增值税490286.92交城建税是44633.45交教育附加19128.62交地方教育附加是12752.41这个附加小税种是怎么算出来的呀，我们是化工企业开票是免税的，像这个税负率怎么算呢，麻烦您老师了，我算城建是34320.08教育附加是14708.61地方教育附加是9805.74
您好，附加税是（实缴增值税490286.92%2B免抵税额）*各税率计算的，税负是实缴各种税/外内销收入 免抵税额是指内销的应纳税额因为出口退税的原因，没有向税务机关缴纳的税款，但是同时企业也少取得了出口退税的税款，也就是税务机关用出口应退给纳税人的税款抵免了这部分的应纳税额，相当于纳税人实际上还是缴纳了的，并不是税收的优惠政策，不能免除本来应该缴纳的增值税附带缴纳城建税的纳税义务，因此这个“免抵税额”应该计入到城建税的计税依据当中，不能因为征管方式的改变（简化手续）而减少城建税的计税依据。
-
Q
老师问一个政策问题，我们企业属于小微企业，今年的增值税全免了，然后城建税，教育费附加和地方教育费附加也跟着零申报了，没有缴，但是今天听一个会计说教育费附加和地方教育费附加是就跟着免了，不用缴纳，但是城建税按一半申报缴纳，所以想问一下老师城建税到底是缴纳还是不缴纳呀？
-
Q
老师问一个政策问题，我们企业属于小微企业，今年的增值税全免了，然后城建税，教育费附加和地方教育费附加也跟着零申报了，没有缴，但是今天听一个会计说教育费附加和地方教育费附加是就跟着免了，不用缴纳，但是城建税按一半申报缴纳，所以想问一下老师城建税到底是缴纳还是不缴纳呀？
-
Q
老师～小规模纳税人一个季度销售额小于30万～所以免交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、地方水里基金～ ①所以不交增值税的分录是： 借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入 政务补贴 对吗？ ②根据增值税计提了附加税： 借：营业税金及附加 贷：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 由于免征：还要做分录： 借：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 贷：营业外收入 政务补助 是这样吗？
-
Q
老师～小规模纳税人一个季度销售额小于30万～所以免交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、地方水里基金～ ①所以不交增值税的分录是： 借：应交税费 应交增值税 贷：营业外收入 政务补贴 对吗？ ②根据增值税计提了附加税： 借：营业税金及附加 贷：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 由于免征：还要做分录： 借：应交税金 城建税 应交税费 教育附加 应交税费 地方教育附加 应交税费 地方水里基金 贷：营业外收入 政务补助 是这样吗？不交增值税还需要集体附加税吗？还是照样计提再转到营业外收入？
-
Q
老师 建安企业 这个月进项是14755.51元 开了张发票 销项是51940.73元 麻烦请问一下 我这个月应该交多少增值税 城建税 教育附加 地方附加 印花税 怎么计算吖
热门问答 更多>
-
接董孝斌老师解答解答问题
-
请问固定资产折旧有预计净残值，计提到最后一个月的时候，累计折旧与账面净值有小数误差，那请问最后一个月可以忽略小数填正确的那个数字（比如最后累计值就应该是2900.16但实际上应该是2900，可以直接填2900吗）
-
老师您帮我看一下四月的进项税额为啥是104060呢
-
企业向股东借款有限制条件吗？
-
老师，小规模个人的，买酒入什么科目呢？还有税怎么写呢
-
小规模纳税人是按照季度申报的。但是每个月都有收入，都是普票或者未开票收入，每个月收入不到10万元，财务软件每个月有结转增值税和附加税的自动功能。请问是否是每个月先结转后，到第三个月手动做免税收入凭证？并红冲附加税？
-
老师，你好，我这个月给员工多申报了125.88元工资，可以从下个月工资申报减回125.88元工资吗
-
累积折旧也是资产类吗
-
老师，建筑行业跨区域涉税事项报告表出来后，是不是就可以直接去项目所在地的市民之家办理预缴税款？
-
老师先自然人投资a企业然后a企业投资成立B有限公司 ，我想问: 1.b公司产生的利润是否缴纳企业所得税 2b公司净利润按a投资比例分红是否缴纳个人所得税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师不是的，我们开票是免税的，没交税，就是个多交的小税种的税怎么算出来的，您能帮我列式给我看一下吗，还这个税负率是交的增值税除以内销收入吗
我们是化工企业，开票是免税的，没有其他进出口了
您好，那题中第1行您 说交增值税490286.92，
是的，老师
您好，那我想确认一下，您说免税，那咱怎么有交增值税呀
交的是内销的产品
出口的开票是免税的，没有税额
您好，那我上面写的没有错嘛，城建税就是下图计算，第一条信息，我也写了为啥 免抵税额要交城建税
老师我们没有退税，只是免税，我想请您把我这数字代入下，我能理解一点，麻烦您了
免税是不是出口收入*13%呀
哦哦，那这个城建税不对，能看下增值税申报主表么，上面就有计税依据
不是我报的，所以我没看懂，是银行扣款我记下来的
您好，我们的化工产品有没有消费税
您好，还有一个原因我们是交了进口增值税，这个不交城建税的