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您好,资产负债表的上面未分配利润年末数等于年初数加当期净利润,我的报表上有了7500元的差额,怎么查账,怎么做账务调整?

2025-02-12 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-12 16:01

您好,你好,可以查一下未分配利润明细账

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快账用户7740 追问 2025-02-12 16:03

这是在做2024年审计报告时发现的,未分配利润明细账上,看了没什么问题,怎么做账务处理呢?

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齐红老师 解答 2025-02-12 16:04

有差额肯定是不对的,你得查之前的

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快账用户7740 追问 2025-02-12 16:10

我看会计事务所的利润表上多出的数填在21列其他转入

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齐红老师 解答 2025-02-12 16:10

那你按照审计的来就可以

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快账用户7740 追问 2025-02-12 16:12

查出来6000多了,是计提和缴纳2023年的企税和税算清缴

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齐红老师 解答 2025-02-12 16:13

这个你们让审计调整一下就行

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利润表的净利润本年累计数加上资产负债表的未分配利润年初数,正常情况下应该等于资产负债表未分配利润的期末数。如果出现不相等的情况,一般是存在问题的。 如果加上退税的数才对得上,说明可能存在以下情况: 账务处理过程中,退税的会计处理可能存在不规范之处,没有正确地反映在资产负债表和利润表的相关科目中。 可能还有其他未被发现的因素影响了未分配利润的计算,需要进一步检查账务处理的各个环节,确保所有的收支都得到了正确的记录和反映。 为了确保财务报表的准确性,你可以采取以下措施: 仔细检查退税的会计分录,确认其是否正确地计入了相关科目。 对资产负债表和利润表的各个科目进行逐一排查,查找可能存在的错误或遗漏。
2024-10-15
你那个调整的,以前年度损益,这个两个报表之间有差异,这个是正常的呀。
2021-04-28
学员你好,以前年度损益调整数据要调整资产负债表年初数,这样未分配利润年初数+本年利润表数据=期末未分配利润了
2022-12-27
你好 你有以前年度损益调整的吗
2021-05-19
同学你好 做了跨年调整是这样的
2023-05-24
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