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老师,我上年忘做一笔折旧,就用了未分配利润科目调整,那资产负债表的未分配利润加上利润表净利润不等于期末数咋办

2023-11-12 22:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-11-12 22:24

你好, 这种情况下,需要调整今年资产负债表的期初数。涉及损益的,就调整资产负债表中未分配利润的期初余额。其他科目直接调整期初数就行了。这样资产负债表就平了。

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快账用户5636 追问 2023-11-12 22:27

表是平的,就是资产负债表和利润表没有勾稽关系,未分配利润期末不等于期初和利润

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齐红老师 解答 2023-11-12 22:32

是啊,调整今年资产负债表的期初数后,资产负债表和利润表的勾稽关系就对了哈

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你好, 这种情况下,需要调整今年资产负债表的期初数。涉及损益的,就调整资产负债表中未分配利润的期初余额。其他科目直接调整期初数就行了。这样资产负债表就平了。
2023-11-12
你好!保证下面的式子相等,即可: 利润表的净利润+资产负债表的年初余额的未分配利润就+调整数=期末余额的未分配利润
2022-04-05
这个是不等,不需要处理,未分配利润,这个是以前年度损益调整结转过来的,还之前年初数,你中间要是没有分红话,这个有差额是正常,实务中不处理就这样,没有说必须相等
2020-09-24
同学你好,差额是多少?做红字调整分录就可以咯
2021-12-18
学员你好,以前年度损益调整数据要调整资产负债表年初数,这样未分配利润年初数+本年利润表数据=期末未分配利润了
2022-12-27
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