暂估入库本来要做一笔借：库存商品 贷：应付账款的分录的 ，但是应付账款还不知道对方单位可以用其他应付款代替嘛？

那么请问 我已经做了结转成本了，那后面发票进来了，我怎么判断我还有多少库存可以结转？

您好，发票来了，原来暂估分录要红冲的，根本不会影响库存的嘛，一负一正，我们结转成本是根据实际销售货物的实际成本来结转的

一个问题是 我进销存系统没有出现负库存， 但是账目负库存了， 那后面采购发票进来了 我又把这些采购的库存销售出去，会不会造成我账上重新出现负库存

您好，会，我们每月要核对账和实际（实际库存和业务系统），当月发现不对好找差异，时间长了，根本不知道哪里错了

问题是 因为有公斤和米数两个库存商品编码。然后把应该结转米的库存被结转成公斤的了，所以多结转了成本，所以进销存系统没有错，科目余额表错（库存商品在贷了。

您好，把错的分录红冲了，再做正确的分录，要保证账实一致，发现错误了，要及时更正调整

那我为了让账上没有出现负库存，怎么判断我还可以销售多少库存出去？

您好，账上的库存商品数量就是可以销售结转成本的数量嘛

目前已经找不到哪笔凭证错了

哦哦，那以前不管了，冲主营业务成本，把库存数量调成跟实际一样

那是不是意味着 我这批货物怎么都不能销售出去对吗 不然库存商品又出现贷方

怎么冲主营业务成本 有分录嘛老师

您好，是的，我们账上不能体现这个成本，也就是利润表不准确了

那为了不让库存商品再次出现在贷方，这批采购进来的就永远不能销售出去对吗？

您好，我们把这个错误调整了，就能体现了 借：主营业务成本（负）  贷：库存商品（负）

噢噢那按照你这种做法 那我这批货物就能销售出去了是吧

就不会再次出现库存商品在贷方了是吧

您好，是的，能销售，咱做的分录对不会出现负库存，每月要和业务系统核对 哦

老师不愧是注册会计师。是我会计问遇到讲解最清晰的！最厉害的