老师，请问公司8月成为一般纳税人，4月分赠送商品有错，我在11月可以更正？

那我更正后，申报增值税费率不一样，销项税额不一样，费率都不同，4月按照1%，11月按照13%，

申报增值税，附表一，没有1%可以货物可以填

39号11月凭证，我红冲4月凭证

既然是更正申报，要更正二季度小规模纳税人申报表

那我这个凭证也要反结账？弄到4月去？

凭证可做到现在，不用反结账

已交税费有余额需要结转？

可全部结转三级明细无余额

老师，上面一个问题，不用反结账，增值税申报表要更正对？

若更正，涉及到收入与增值税，要更正申报增值税申报表

老师，看不出，哪里不对

可直接强制申报即可

没有错？对？

是的，直接强制申报即可

对比不通过，要写明原因么

不要写，直接强制申报即可

不行呢，要写明原因才能提交