老师您好，我们25年一月份补发了一个员工23年12月和24年1月2月份的工资，这种情况应该怎么处理，是不是应该1月份补计提这三个月的工资呀，还有申报个税的时候是不是也应该在25年1月份申报个税呀
是的，1月份补计提这三个月的工资，申报个税的时候也应该在25年2月份1月补发的申报个税
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A公司和b公司为独立的企业不存在任何关联关系，2023年4月1日，a公司以账面原价1,000万元，累计折旧300万元的一台设备作为对价。取得b公司100%的股权能够对b公司实施控制，该设备的公允价值为1,200万元，a公司与b公司的会计年度和采用的会计政策相同，不考虑增值税等相关税费和。其他因素编制会计分录
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A公司和b公司为独立的企业不存在任何关联关系，2023年4月1日，a公司以账面原价1,000万元。累计折旧300万元的一台设备作为对价，取得b公司100%的股权能够对b公司实施控制，该设备的公允价值1,200万元，a公司与b公司。公司的会计年度和采用的会计政策相同，不考虑增值税等相关税费和其他因素编制会计分录
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81249.85是天猫要求开票的销售额，要求这笔销售额有成本票，请问我们应该开多少成本票呢?进项要开多少，一般纳税人，是销售货物，家具
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甲乙公司为同属某集团股份有限公司控制的两家子公司2023年4月1日，甲公司以银行存款1,300万元作为对价，自其集团公司处取得对乙公司100%的控股股权。相关手续已办理完成，能够对乙公司实施控制合并当日乙公司所有者权益在其最终控制方合并财务报表中的账面价值为900万元。合并当日甲公司“资本公积--股本溢价”科目的贷方余额为100万元，盈余公积科目余额为70万元，甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。不考虑其他因素做初始取得这项长期股权投资的会计分录
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老师您好 请问我们付了20万货款 有6000质保金 现在对方给我们开票开了20万 但是我们6000质保金没有退还 这个6000咋做账啊
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请问文文老师 月底发票没到，是不是需要做一个分录， 借 库存商品有票 贷 库存商品无票 不然结转成本数据就不对
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为什么不乘时间权重？
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社保缴费客户端怎么关联不了职工信息
粤公网安备 44030002003870号
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这个申报个税就是跟之前申报个税一样的流程正常申报个税是吧
是的，就是那样子的
好的谢谢老师
老师您好，我们是物业公司，我们收到供电公司电费单据的时候，交了电费，然后业主购电的时候我们会赚取收入，还有一部分电是物业办公室自用的电费，像这些应该怎么做分录
那么那个计入其他业务收入-水电费
就是我们1.收到供电公司电费单据，交电费时借:库存商品，贷银行存款， 2.业主购买电时借银行存款，贷其他物业收入，贷应交税费，3.物业公司自用电费，借管理费用-自用电费，贷库存商品， 现在就是每个月业主购买电金额和我们交给供电局电费金额不一样，这个是不是还需要做一笔分录？
交电费借:其他业务成本，贷银行存款， 业主购买电时借银行存款，贷其他物业收入，贷应交税费
那物业公司自用的部分是不是就借记在管理费用，贷其他业务成本吗？
现在就是涉及到自用的部分，还有就是业主购买的电费少于或者多余我们交给供电公司的电费，这种情况需要做分录吗
是的，自用的部分计入管理费用
那自用部分的分录对吗？
是的，就是那样做就行
那还有一个问题，如果我们给供电公司交了10000元的电费，然后业主购电总共是5000元，自用部分电费时2000元，然后还有3000元差异，这个3000元的差异应该怎么处理
扣除自用部分，差额都计入其他业务成本
那这样的话是不是就不需要针对这3000元的差异在单独做分录，在给供电局交电费时做的那个分录就是了
是的，就是那个意思的
那如果我们给供电局交了10000元电费，业主购电时9000元，然后自用电费时2000元，现在超了1000元，这个1000元需要怎么处理
自用超过还是计入管理费用
哦哦谢谢老师，对了老师，电费需不需要在每个月底结转电费呀
那个是损益，需要按月结转到本年利润